广电计量:年度募集资金使用鉴证报告

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
广电计量检测集团股份有限公司
容诚专字[2025]518Z0327 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京

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1 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-2
2 募集资金年度存放与使用情况专项报告 3-17
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037)
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 TEL:010-66001391FAX:010-66001392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2025]518Z0327 号
广电计量检测集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广电计量检测集团股份有限公司（以下简称广电计量公司）
董事会编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供广电计量公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为广电计量公司年度报告必备的文件，随其他文
件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律
监管指南第 2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况
的专项报告》是广电计量公司董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对广电计量公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论
我们认为，后附的广电计量公司 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了广电计量公司 2024 年度募集资金实际存放与使用情况。
（此页为广电计量检测集团股份有限公司容诚专字[2025]518Z0327 号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 曹创
中国注册会计师：
邱诗鹏
中国·北京 中国注册会计师：
田键泯
2025 年 3 月 26 日

广电计量检测集团股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定，将广电计量检测集团股份有限公司（以下简称公司）2024 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
1、非公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于核准广州广电计量检测股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可（2021）67 号）核准，广电计量检测集团股份有限公司（以下
简称“公司”）非公开发行 46,153,846 股人民币普通股，每股面值 1 元，每股发行价格 32.50
元，募集资金总额 1,499,999,995 元，扣除发行费用（不含税）14,482,877.62 元，募集资金净额 1,485,517,117.38 元。
2021 年 5 月 6 日，公司收到非公开发行股票募集资金 1,485,799,994.77 元（已扣除
保荐及承销费用（含税）14,200,000.23 元）；2021 年 5 月 7 日，立信会计师事务所（特
殊普通合伙）出具了《验资报告》（信会师报字[2021]第 ZA90528 号）。
（二）募集资金使用情况及期末余额
截至 2024 年 12 月 31 日，公司累计使用非公开发行股票募集资金 1,179,179,780.39
元，其中 2021 年度使用募集资金 435,887,946.39 元，2022 年度使用募集资金
127,892,103.53 元，2023 年度使用募集资金 198,175,730.31 元，2024 年度使用募集资金
417,224,000.16 元。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司非公开发行股票募集资金直接投入募投项目
1,166,173,847.55 元，置换预先投入募投项目自筹资金 13,005,932.84 元，尚需承兑未到期的承兑汇票 28,458,574.72 元。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用非公开发行股票闲置募集资金暂时补充流动资
金余额 180,000,000 元。

截至 2024 年 12 月 31 日，公司非公开发行募集资金专项账户余额 160,831,189.94
元，其中利息收入净额 34,493,852.95 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）《募集资金管理制度》的制定情况
2016 年，根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌期间制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2019 年，公司上市后根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法规制度对《募集资金管理制度》进行修订，并
经公司 2019 年 12 月 9 日召开的第三届董事会第二十次会议和 2019 年 12 月 26 日召开
的 2019 年第二次临时股东大会审议通过。
2020 年，公司根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》对《募集资金管理制
度》进行修订，并经公司 2020 年 9 月 14 日召开的第三届董事会第二十七次会议和 2020
年 10 月 9 日召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通过。
2022 年，公司根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上
市公司规范运作》对《募集资金管理制度》进行修订，并经公司 2022 年 6 月 27 日召开
的第四届董事会第十四次会议和 2022 年 7 月 14 日召开的 2022 年第一次临时股东大会
审议通过。
（二）募集资金的存储情况
公司于 2021 年 4 月 27 日召开第四届董事会第五次会议、2024 年 5 月 29 日召开第
五届董事会第七次会议，同意公司非公开发行股票募集资金专项账户；截至 2024 年 12月 31 日，公司非公开发行股票募集资金在各家银行募集资金专项账户的存款余额列示如下：
单位：元
序 号 项目名称 募集资金专项账户 截至 2024 年
12 月 31 日余额
招商银行股份有限公司广州分行
募集资金投资项目总户 33,156,286.12
120906379010909
1 区域计量检测实验室建设项目 - -

序 号 项目名称 募集资金专项账户 截至 2024 年
12 月 31 日余额
广州计量检测实验室建设项目 中国建设银行股份有限公司广东省
1.1 分行 44050186320109688888 9,756,422.18
深圳计量检测实验室建设项目 招商银行股份有限公司广州分行
1.2 1