双枪科技:兴业证券股份有限公司关于双枪科技股份有限公司部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见

兴业证券股份有限公司
关于双枪科技股份有限公司
部分募投项目结项
并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为双枪科技股份有限公司（以下简称“双枪科技”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《上市公司募集资金监管规则》等有关规定，对双枪科技部分募投项目结项并将节余募集资金永久补流的事项进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准双枪科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]2347号）核准，公司获准向社会公众公开发行人民币普通股股票（A股）1,800.00万股。每股发行价格为26.40元，募集资金总额为475,200,000.00元，扣除相关发行费用（不含增值税），实际募集资金净额为人民币418,289,150.93元。上述募集资金已于2021年7月30日划至指定账户。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已于2021年7月30日对首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了容诚验字[2021]230Z0174号《验资报告》。
根据公司《首次公开发行股票招股说明书》，本次募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
单位：万元
项目名称 项目投资总额 拟投入募集资金金额
日用餐厨具自动化生产基地建 27,497.34 27,497.34
设项目

信息化建设项目 4,129.90 3,000.00
补充流动资金 11,331.58 11,331.58
2、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2021年8月16日，公司与兴业银行股份有限公司杭州余杭支行（现已更名为兴业银行股份有限公司杭州临平支行，以下简称兴业银行杭州临平支行）、中国建设银行股份有限公司庆元支行（以下简称建设银行庆元支行）和兴业证券股份有限公司（以下简称兴业证券）签署《募集资金三方监管协议》，在兴业银行杭州余杭支行开设募集资金专项账户（账号：357950100100349559），兴业银行杭州余杭支行开设募集资金专项账户（账号：357950100100349311），建设银行庆元支行开设募集资金专项账户（账号：33050169733509111111）。
2023年1月16日，公司及全资子公司龙泉双枪家居用品有限公司、建设银行庆元支行和兴业证券签署《募集资金四方监管协议》，在建设银行庆元支行新增开立募集资金专项账户（账号：33050169733500001872）。
上述监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
3、募集资金置换情况
公司于2021年8月27日召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，置换金额合计为人民币906.02万元，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于双枪科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（容诚专字
[2021]230Z2445号），保荐机构出具了《兴业证券股份有限公司关于双枪科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的核查意见》。

4、募集资金投资项目变更情况
公司于2022年12月14日召开了第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于调整募投项目拟投入募集资金金额及新增募投项目的议案》，公司拟缩减“日用餐厨具自动化生产基地建设项目”募集资金承诺投资金额，由原来募集资金承诺投资总额2.75亿元，调减为人民1.75亿元。调减的金额1亿元拟用于新增募投项目“年产3000万件餐厨配件生产基地建设项目”，调整后的募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
单位：万元
项目名称 项目投资总额 拟投入募集资金金额 调整后拟使用募集资金
日用餐厨具自动化生 27,497.34 27,497.34 17,497.34
产基地建设项目
信息化建设项目 4,129.90 3,000.00 3,000.00
补充流动资金 11,331.58 11,331.58 11,331.58
年产3000万件餐厨配 22,077.00 0 10,000.00
件生产基地建设项目
5、前期部分募集资金投资项目结项及永久补充流动资金的情况
经公司2025年1月6日2025年第一次临时股东大会审议通过《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补流的议案》，为提高公司募集资金使用效率，对“公司信息化建设项目”和“年产3000万件餐厨配件生产基地建设项目”予以结项，并将前述两个结项募投项目节余募集资金用于永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。公司已转出节余募集资金（含利息收入）及尚未支付的合同尾款72,262,340.70元，并办理完成结项募投资金账户的注销手续。
二、本次结项的募投项目募集资金的使用情况
截至2025年8月31日，本次拟结项的募集资金投资项目及募集资金使用情况如下：
单位：万元
募集资金承诺投资 现金管理收益及利 募集资金结余
项目名称 募集资金投入总额
总额（变更后） 息净额 金额
日用餐厨具自动化生
产基地建设项目 17,497.34 11,296.94 1,001.51 7,201.91
注：募集资金专户实际转出的节余募集资金永久补充流动资金的金额以募集资金专户最终转入自有资金账户当日的实际金额为准。
截至2025年8月31日，“日用餐厨具自动化生产基地建设项目”募集资金余额（包含累计收到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额）为7,201.91万元，其中募集资金专户存储余额1,201.91万元，另有闲置募集资金暂时性补充流动资金6,000万元尚未归还（公司将在前述暂时补充流动资金使用期限届满之前，将资金归还至募集资金专户并履行信息披露义务）。公司“日用餐厨具自动化生产基地建设项目”已于2025年8月达到预定可使用状态，本次拟予以结项。至此，公司首次公开发行的募投项目已全部结项。
三、本次结项募投项目的募集资金节余的主要原因及使用计划
1、本次结项的募投项目的募集资金节余的主要原因
（1）在本次相关募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金使用的有关规定，在保证项目质量和合理控制风险的前提下，从公司业务发展及项目的实际情况出发，审慎使用募集资金，加强各个环节成本费用的控制、监督和管理，合理地降低了项目总支出，节余部分铺底流动资金，形成部分募集资金节余。
（2）为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投项目建设和募集资金安全性的前提下，公司对部分闲置的募集资金进行现金管理，取得了一定的理财收益及利息收入，以及募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。
（3）本次拟结项的募投项目目前产能尚未完全释放，产品产量提升需要一定时间，为避免设备闲置造成浪费，后续公司将根据该项目运行情况和客单受订情况以自有资金投资配套设备。
2、节余募集资金使用计划
截至 2025 年 8 月 31 日，本次结项的募投项目的募集资金（含利息收入）节
余金额为 7,201.91 万元，拟全部永久补充流动资金，用于公司主营业务的发展。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运
作》，尚需提交股东大会审议。公司拟于股东大会审议通过后，将本次结项的募投项目节余金额 7,201.91 万元（具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）全部转入公司一般账户，转出后办理注销专户的手续。
四、部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金对公司的影响
公司将节余集资金永久补充流动资金，是根据募投项目建设情况和公司经营发展需要作出的合理决策，有助于提高募集资金的使用效率，充分保障日常经营对流动资金的需求，符合公司的长远发展，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。
五、审议程序
《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》已经公司2025年9月29日召开的第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十五次会议审议通过，该事项尚需提交公司股东大会审议。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构兴业证券股份有限公司认为：公司本次部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项已经公司董事会、监事会审议通过，该事项需经公司股东大会审议，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定。
综上，保荐机构对公司本次部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于双枪科技股份有限公司部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
陆松萍 王超
兴业证券股份有限公司
2025年9月29日