凯立新材:中信建投证券股份有限公司关于西安凯立新材料股份有限公司2024年持续督导跟踪报告

中信建投证券股份有限公司
关于西安凯立新材料股份有限公司
2024 年度持续督导跟踪报告
保荐人名称：中信建投证券股份有限 上市公司名称：西安凯立新材料股份有
公司 限公司
联系方式：028-85534995
保荐代表人姓名：陈彦斌 联系地址：北京市朝阳区景辉街 16 号院
1 号楼泰康集团大厦中信建投 12 层
联系方式：010-65608298
保荐代表人姓名：郭尧 联系地址：北京市朝阳区景辉街 16 号院
1 号楼泰康集团大厦中信建投 12 层
经中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）“证监许可〔2021〕1396号文”批准，西安凯立新材料股份有限公司（简称“公司”或“凯立新材”） 首次公开发行股票并在科创板上市，向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,336.00万股，每股面值人民币 1.00 元。本次公司发行新股的发行价为 18.94 元/股，募集资金总额为 44,243.84 万元，扣除发行费用 4,185.68 万元后，实际募集资金净
额为 40,058.16 万元。本次公开发行股票于 2021 年 6 月 9 日在上海证券交易所上
市。中信建投证券股份有限公司（简称“中信建投证券”）担任本次公开发行股票的保荐人。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，由中信建投证券完成持续督导工作。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规定，中信建投证券出具本持续督导跟踪报告。
一、持续督导工作情况
工作内容 持续督导情况
建立健全并有效执行持续督导工作制度， 保荐人已建立健全并有效执行了持续
1 并针对具体的持续督导工作制定相应的工 督导制度，并制定了相应的工作计划。
作计划。
根据中国证监会相关规定，在持续督导工 保荐人已与凯立新材签订《持续督导协
作开始前，与上市公司或相关当事人签署 议》，该协议明确了双方在持续督导期
2 持续督导协议，明确双方在持续督导期间
的权利义务，并报上海证券交易所备案。 间的权利和义务。

工作内容 持续督导情况
通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽 保荐人通过日常沟通、定期或不定期回
3 职调查等方式开展持续督导工作。 访等方式，了解凯立新材经营情况，对
凯立新材开展持续督导工作。
持续督导期间，按照有关规定对上市公司 2024 年度，凯立新材未发生按有关规
违法违规事项公开发表声明的，应于披露 定须保荐人公开发表声明的违法违规
4 前向上海证券交易所报告，经上海证券交
易所审核后在指定媒体上公告。 情况。
持续督导期间，上市公司或相关当事人出
现违法违规、违背承诺等事项的，应自发
现或应当发现之日起五个工作日内向上海 2024 年度，凯立新材未发生违法违规
5 证券交易所报告，报告内容包括上市公司 或违背承诺等事项。
或相关当事人出现违法违规、违背承诺等
事项的具体情况，保荐人采取的督导措施
等。
督导上市公司及其董事、监事、高级管理 2024 年度，保荐人督导凯立新材及其
人员遵守法律、法规、部门规章和上海证 董事、监事、高级管理人员遵守法律、
6 券交易所发布的业务规则及其他规范性文 法规、部门规章和上海证券交易所发布
件，并切实履行其所做出的各项承诺。 的业务规则及其他规范性文件，切实履
行其所做出的各项承诺。
督导上市公司建立健全并有效执行公司治 2024 年度，保荐人督促凯立新材依照
理制度，包括但不限于股东大会、董事会、 相关规定健全完善公司治理制度，并严
7 监事会议事规则以及董事、监事和高级管
理人员的行为规范等。 格执行公司治理制度。
督导上市公司建立健全并有效执行内控制
度，包括但不限于财务管理制度、会计核 2024年度，保荐人督促凯立新材建立健
算制度和内部审计制度，以及募集资金使 全并严格执行内部控制制度并规范运
8 用、关联交易、对外担保、对外投资、衍
生品交易、对子公司的控制等重大经营决 行。
策的程序与规则等。
督导公司建立健全并有效执行信息披露制
度，审阅信息披露文件及其他相关文件并 2024 年度，保荐人督促凯立新材严格
9 有充分理由确信上市公司向上海证券交易 执行信息披露制度，审阅信息披露文件
所提交的文件不存在虚假记载、误导性陈 及其他相关文件。
述或重大遗漏 。
对上市公司的信息披露文件及向中国证监
会、上海证券交易所提交的其他文件进行
事前审阅，对存在问题的信息披露文件应 2024 年度，保荐人对凯立新材的信息
及时督促上市公司予以更正或补充，上市 披露文件进行了审阅，不存在应及时向
10 公司不予更正或补充的，应及时向上海证
券交易所报告。 上海证券交易所报告的情况。
对上市公司的信息披露文件未进行事前审
阅的，应在上市公司履行信息披露义务后

工作内容 持续督导情况
五个交易日内，完成对有关文件的审阅工
作对存在问题的信息披露文件应及时督促
上市公司更正或补充，上市公司不予更正
或补充的，应及时向上海证券交易所报告。
关注上市公司或其控股股东、实际控制人、
董事、监事、高级管理人员受到中国证监 2024 年度，凯立新材及其控股股东、
会行政处罚、上海证券交易所纪律处分或 实际控制人、董事、监事、高级管理人
11 者被上海证券交易所出具监管关注函的情
况，并督促其完善内部控制制度，采取措 员未发生该等事项。
施予以纠正。
持续关注上市公司及控股股东、实际控制
人等履行承诺的情况，上市公司及控股股 2024 年度，凯立新材及其控股股东不
12 东、实际控制人等未履行承诺事项的，及 存在未履行承诺的情况。
时向上海证券交易所报告。
关注公共传媒关于上市公司的报道，及时
针对市场传闻进行核查。经核查后发现上
市公司存在应披露未披露的重大事项或与 2024 年度，经保荐人核查，凯立新材
13 披露的信息与事实不符的，应及时督促上 不存在应及时向上海证券交易所报告
市公司如实披露或予以澄清；上市公司不 的情况。
予披露或澄清的，应及时向上海证券交易
所报告 。
发现以下情形之一的，保荐人应督促上市
公司做出说明并限期改正，同时向上海证
券交易所报告：（一）上市公司涉嫌违反
《上市规则》等上海证券交易所相关业务
规则；（二）证券服务机构及其签名人员
出具的专业意见可能存在虚假记载、误导 2024 年度，凯立新材未发生相关情况。
14 性陈述或重大遗漏等违法违规情形或其他
不当情形；（三）上市公司出现《保荐办
法》第七十条规定的情形；（四）上市公
司不配合保荐人持续督导工作；（五）上
海证券交易所或保荐人认为需要报告的其
他情形。
制定对上市公司的现场检查工作计划，明
确现场检查工作要求，确保现场检查工作
质量。上市公司出现以下情形之一的，应
自知道或应当知道之日起十五日内或上海 2024 年度，凯立新材不存在需要专项
15 证券交易所要求的期限内，对上市公司进 现场检查的情形。
行专项现场检查：（一）存在重大财务造
假嫌疑；（二）控股股东、实际控制人及
其关联人涉嫌资金占用；（三）可能存在
重大违规担保；（四）控股股东、实际控

工作内容 持续督导情况
制人及其关联人、董事、监事或者高级管
理人员涉嫌侵占上市公司利益；（五）资
金往来或者现金流存在重大异常；（六）
上海证券交易所要求的其他情形。
16 持续关注上市公司的承诺履行情况。 2024 年度，凯立新材不存在未履行承
诺的情况。
二、保荐人和保荐代表人发现的问题及整改情况
在本持续督导期间，保荐人和保荐代表人未发现公司存在重大问题。
三、重大风险事项
在本持续督导期间，公司主要的风险事项如下：
（一）核心竞争力风险
1、行业技术升级迭代的风险
随着催化剂行业技术的发展，应用面的扩大，技术的升级迭代加快，不同技术之间的竞争加剧，技术创新和新产品开发仍是行业竞争的关键。由于贵金属资源稀缺，价格昂贵，如何在降低贵金属使用量的同时，保证其使用效率和催化效果，一直都是国内外的研究热点。纳米稀土等非贵金属催化材料、高性能贵金属催化材料、环保型催化材料等新型催化材料亦为目前的研究热点方向。若公司对技术和市场的发展趋势不能正确判断，对行业关键技术的发展动态、新技术及新产品的研发方向等方面不能正确把握，导致公司未能持续保持技术先进性和不断开发新的更高品质的产品，可能面临公司竞争力下降，后继发展乏力的风险。
2、技术落后竞争对手风险
公司的催化剂业务处于全市场竞争的行业状态，催化剂性能优势是获得市场的前提。若公司不能持续保持对产品性能的改进优化以及新产品的研究开发，就存在部分催化剂的性能指标被同行超越，丢失客户和市场份额的风险。
（二）经营风险
1、贵金属价格波动及资金占用较高的风险

公司贵金属催化剂的主要原料为钯、铂、铑等铂族贵金属，其价格受全球和下游行业经济周期的影响变化快、波动大，且铂族金属价格昂贵，通常占产品生产成本的 90%以上，贵金属价格的波动对公司成本影响较大。若未来公司不能有效地将原材料价格上涨的压力转移到下游，或不能通过技术工艺创新抵消成本上涨的压力，又或在价格下降过程中未能做好存货管理，都将会对公司的经营业绩产生不利影响。同时，如果贵金属市场价格大幅下跌，相关贵金属原材料亦存在减值风险。
同时，由于贵金属的高价格，报告期末公司存货账面价值中贵金属占比较高。随着公司经营规模和业绩的持续扩大，公司存货金额可能会持续随之上升，如公司不能对存货进行有效的管理，