并行科技:2024年度董事会审计委员会履职情况报告

证券代码：839493 证券简称：并行科技 公告编号：2025-044
北京并行科技股份有限公司
2024 年度董事会审计委员会履职情况报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律 责任。
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《北京证券交易所股票上市规则》和《北京并行科技股份有限公司章程》《北京并行科技股份有限公司审计委员会工作细则》等相关法律法规及公司制度的规定和要求，北京并行科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真审慎履行审计监督职责。现就 2024 年度审计委员会履职情况汇报如下：
一、董事会审计委员会基本情况
2023 年 12 月 1 日，公司第三届董事会下设审计委员会。第三届董事会审计委员会
由李晓静女士（独立董事）、范小华女士（独立董事）、吕智先生（董事）组成，主任委员由具有专业会计资格的李晓静女士担任，审计委员会成员符合监管要求及《公司章程》等相关文件的规定。
二、董事会审计委员会 2024 年度会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会共召开 4 次会议，具体情况如下：
会议名称 会议时间 审议事项 审议结果
1、审议《关于公司<2023 年度
财务决算报告>的议案》
2、审议《关于公司<2024 年度
第三届董事会第 2024 年 4 月 12 日 财务预算报告>的议案》 审议通过
二次审计委员会 3、审议《关于公司<2023 年年
度报告>及其摘要的议案》
4、审议《关于公司 2023 年年
度权益分派预案的议案》

5、审议《关于未弥补亏损达实
收股本总额三分之一的议案》
6、审议《关于公司<2023 年度
内部控制自我评价报告>的议
案》
7、审议《关于续聘 2024 年度
审计机构的议案》
8、审议《关于公司<2023 年度
审计报告>的议案》
9、审议《关于公司 2023 年度
募集资金存放与使用情况专项
报告的鉴证报告的议案》
10、审议《关于公司 2023 年度
股东及其他关联方占用资金情
况说明的专项报告的议案》
11、审议《关于公司 2023 年度
营业收入扣除情况表的鉴证报
告的议案》
12、审议《关于 2023 年度董事
会审计委员会履职情况报告的
议案》
13、审议《关于 2023 年度会计
师事务所履职情况评估报告的
议案》
14、审议《关于 2023 年度审计
委员会对会计师事务所履行监
督职责情况报告的议案》
第三届董事会第 2024 年 4 月 25 日 审议《关于公司<2024 年第一季 审议通过
三次审计委员会 度报告>的议案》
第三届董事会第 2024 年 8 月 16 日 审议《关于公司<2024 年半年度 审议通过
四次审计委员会 报告>及其摘要的议案》
第三届董事会第 2024 年 10 月 22 日 审议《关于公司<2024 年第三季 审议通过
五次审计委员会 度报告>的议案》
三、董事会审计委员会 2024 年度主要工作情况
2024 年度，审计委员会委员凭借丰富的行业经验及专业知识，在指导公司评估内部控制有效性等方面向董事会提出了专业意见，在公司审计与风险管理等方面发挥了重要作用。报告期内，审计委员会主要从以下五个方面开展工作：
（一）评估公司内部控制的有效性

报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动和督促公司持续完善内控体系，审议了公司内控评价报告，提出建议促进公司内控体系有效运行。
（二）审阅公司财务报告并发表意见
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情形。公司财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。
（三）监督和评估外部审计机构工作
报告期内，公司董事会审计委员会对公司聘请的 2024 年年度报告审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）执行公司财务审计工作情况进行了监督，认为立信会计师事务所符合《证券法》相关规定，具备优秀的专业能力和丰富的审计服务经验，其工作遵循了独立、客观、公正的原则，具有良好的投资者保护能力，能够满足公司年度财务审计工作的要求。
（四）协调管理层、内部相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，审计委员会与公司管理层、相关部门和立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行充分有效沟通，听取各方意见，积极协调相关事项，推动公司各项审计工作的高效完成；相关部门就公司财务会计规范、内控体系建设等问题征求外部审计机构的意见，促进了公司财务和内控规范。
（五）指导内部审计工作
审计委员会通过分析公司财务报表、内部控制自我评价报告及外部审计报告、内部控制鉴证报告等资料，并与公司管理层、内审部进行充分沟通，及时掌握公司内部审计工作情况，监督公司审计部工作的实施，并对内部审计工作提出了指导性意见，督促内部审计机构更好地发挥内部审计监督的作用。报告期内，审计委员会未发现公司内部审计工作中存在重大问题。
四、总体评价

2024 年度，公司董事会审计委员会按照《公司法》《北京证券交易所股票上市规则》等法律法规及公司《审计委员会工作细则》等相关规定，忠实、勤勉地履行了职责，发挥了审查、监督作用，切实履行了审计委员会的责任和义务。
2025 年，公司董事会审计委员会将继续加强与公司董事会、监事会及经营管理层的沟通交流，坚持勤勉尽责和审慎原则，密切关注公司的内部审计工作及公司内外部审计的沟通，不断健全和完善内部审计制度，充分发挥审计委员会的监督职能，推动公司规范治理水平提升，切实维护公司与全体股东的共同利益。
北京并行科技股份有限公司
董事会审计委员会
2025 年 4 月 28 日