松霖科技:第三届董事会审计委员会2024年度履职情况报告

厦门松霖科技股份有限公司
第三届董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规、规范
性文件、以及《厦门松霖科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）和《厦
门松霖科技股份有限公司董事会审计委员会议事规则》（以下简称《审计委员会
议事规则》）等有关规定，厦门松霖科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事
会审计委员会本着勤勉诚信的原则，认真履行了审计监督职责。现将审计委员会
报告期内履职情况报告如下：
一、审计委员会成员基本情况
公司第三届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为独立董事李成先生、
独立董事廖益新先生、董事吴文利女士，其中主任委员由具备会计专业资格的独
立董事李成先生担任。公司董事会审计委员会各成员均具有能够胜任审计委员会
工作职责的专业知识和相关经验，且审计委员会成员均为不在公司担任高级管理
人员的董事，符合上海证券交易所的相关规定以及《公司章程》《审计委员会议
事规则》等制度的要求。
二、审计委员会会议召开情况
公司董事会审计委员会严格按照《公司章程》《审计委员会议事规则》等有
关规定，2024 年召开了 5 次董事会审计委员会，全体委员亲自出席了会议，对
公司财务报告、内部控制、续聘审计机构及内审部工作等情况进行了审核，与年
审会计师、独立董事就年报审计情况进行沟通，听取了会计师关于年度审计工作
计划，并就审计关注重点、审计总结及初审意见等情况进行沟通。具体如下：
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
审议《关于公司 2023 年内部 经过沟通讨论，一致
2024 年 1 月 15 日 无
审计工作总结的议案》 通过议案。
审议《关于<公司 2023 年度报 经过沟通讨论，一致 1、会计师进场前沟通审计计划及
2024 年 4 月 14 日
告及其摘要>的议案》《关于 通过议案。 审计重点；2、根据公司年报披露
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
续聘 2024 年度会计师事务所 计划督促其按照审计计划尽快完
的议案》等 6 项议案 成审计工作并编制审计报告；3、
会计师出具初步审计意见后，向会
计师了解审计过程中发现的情况。
审议《关于<2024 年半年度报 经过沟通讨论，一致
2024 年 8 月 8 日 无
告及其摘要>的议案》 通过所有议案。
审议《关于<2024 年第三季度 经过沟通讨论，一致
2024 年 10 月 22 日 无
报告>的议案》 通过议案。
审议《关于修订<内部审计制 经过沟通讨论，一致
2024 年 12 月 10 日 无
度>的议案》等 2 项议案 通过所有议案。
三、审计委员会 2024 年度主要工作内容情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会履行督促职责，积极参与公司定期报告的审计工作，
审阅了公司的财务报告并积极与外部审计机构沟通。董事会审计委员会对公司聘
请的外部审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性和专业性进行了
监督与评估。我们认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）在审计过程中，均按
照有关规定及注册会计师执业规范开展审计工作，遵循独立、客观、公正的执业
准则，并勤勉尽责的履行了其作为审计机构的责任和义务。相关审计意见客观公
正，审计报告真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。
（二）监督及评估内部审计工作
报告期内，审计委员会认真审阅了公司内部审计年度工作计划，认可该计划
的可行性，督促公司内部审计部门严格按照计划开展内部审计工作，并及时就相
关情况与公司管理层、部门人员进行了沟通、了解，同时对内部审计出现的问题
提出了指导性意见，提高内部审计的工作效率。经审阅内部审计工作报告，我们
认为公司内部审计工作能够有效运作，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，审计委员会在充分听取各方意见的基础上，积极协调公司管理层
与外部审计机构的沟通、协调外部审计机构与公司内部审计部门的沟通，并协调、督促公司内部相关部门对外部审计工作的配合，提高了相关审计工作的效率。

（四）监督及评估公司的内部控制
公司按照《公司法》《证券法》等法律法规要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，审计委员会审阅了公司的内部审计报告，认为公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
四、报告结论
2024 年度，审计委员会严格按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》的有关规定，充分发挥审查、监督作用，尽职尽责地履行了审计委员会的职责。
2025 年度，审计委员会将一如既往秉持审慎、客观、独立的原则，利用自身专业优势，充分发挥审计委员会的指导、监督职能，加强对内部审计工作的指导和对外部审计机构沟通的协调，完善公司运作机制，促进公司规范运作、稳健发展，切实维护公司及股东的合法权益。
特此报告。
厦门松霖科技股份有限公司
董事会审计委员会
2025 年 3 月 27 日