华泰证券:华泰证券股份有限公司董事会审计委员会2024年度履职情况报告

华泰证券股份有限公司董事会审计委员会
2024 年度履职情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《证券公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》以及公司《章程》《董事会专门委员会工作细则》等有关规定和要求，2024 年度，华泰证券股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履行在监督及评估外部审计机构工作、监督及评估内部审计工作、审阅公司的财务报告并对其发表意见、监督及评估公司的内部控制等方面的职责。现将公司董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
2022 年 12 月 30 日，公司召开 2022 年第一次临时股东大会，选
举产生了公司第六届董事会。同日，公司召开第六届董事会第一次会议，审议通过了《关于公司第六届董事会专门委员会组成方案的议案》，公司第六届董事会审计委员会由王兵先生、丁锋先生、谢涌海先生组成，其中：王兵先生为审计委员会主任委员（召集人）。
2024 年 6 月 20 日，公司召开 2023 年度股东大会，选举老建荣
先生为公司第六届董事会独立非执行董事。同日，公司召开第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于调整公司第六届董事会部分专门委员会组成方案的议案》，公司第六届董事会审计委员会由王兵先生、丁锋先生、老建荣先生组成，其中：王兵先生为审计委员会主任
委员（召集人）。
审计委员会各位委员的基本情况如下：
1、王兵先生，1978 年 3 月出生，博士，会计学专业。2007 年 7
月至 2011 年 12 月任南京大学商学院会计学系讲师；2011 年 12 月至
2016年12月任南京大学商学院会计学系副教授；2016年12月至2022年 1 月任南京大学商学院会计学系副教授、系党支部书记；2022 年 1月至 2022 年 12 月任南京大学商学院会计学系副教授、系副主任、系
党支部书记；2022 年 12 月至 2024 年 1 月任南京大学商学院会计学
系教授、系副主任、系党支部书记；2024 年 1 月至今任南京大学商学院会计学系教授、系副主任。2022 年 12 月至今任公司独立非执行董事和董事会审计委员会主任委员。
2、丁锋先生，1968 年 12 月出生，工商管理硕士，高级会计师。
1990 年 8 月至 1992 年 11 月任厦门经济特区中国嵩海实业总公司财
务部会计；1992 年 12 月至 1995 年 9 月任中国北方工业厦门公司财
务部主办会计；1995 年 10 月至 2002 年 8 月任江苏省国际信托投资
公司财务部副科长；2002 年 8 月至 2004 年 9 月任江苏省国信资产管
理集团有限公司财务部项目经理；2004 年 9 月至 2009 年 12 月历任
江苏省国际信托有限责任公司财务部部门负责人（经理助理）、副总
经理；2009 年 12 月至 2010 年 12 月任江苏省国信资产管理集团有限
公司财务部副总经理；2010 年 12 月至 2011 年 12 月任江苏省国信集
团财务有限公司（常务）副总裁；2012 年 1 月至 2018 年 3 月任江苏
省国信集团财务有限公司总裁、党委副书记；2018 年 3 月至 2024 年
12 月任江苏省国信集团有限公司金融部总经理；2024 年 12 月至 2025
年 3 月任江苏省国际信托有限责任公司党委副书记、董事；2025 年 3月至今任江苏省国际信托有限责任公司党委副书记、董事、总经理。
2018 年 10 月至今任公司非执行董事，2019 年 12 月至今任公司董事
会审计委员会委员。
3、老建荣先生，1959 年 9 月出生，本科，社会学专业。1982 年
8 月至 1988 年 12 月任美国友邦保险有限公司精算部经理；1988 年
12 月至 1994 年 8 月任东亚安泰保险有限公司精算师；1994 年 8 月至
1995 年 12 月任汇丰人寿保险有限公司（香港）财务总监；1995 年
12 月至 2006 年 2 月任恒生人寿保险有限公司行政总裁；1996 年 1 月
至 2007 年 12 月任汇丰人寿保险有限公司（香港）行政总裁；2007
年 12 月至 2009 年 6 月任汇丰人寿保险有限公司（中国）（筹）负责
人；2009 年 6 月至 2012 年 11 月任汇丰人寿保险有限公司（中国）
首席执行官；2013 年 7 月至 2013 年 11 月任中银集团人寿保险有限
公司（香港）副总裁；2013 年 11 月至 2019 年 9 月任中银集团人寿
保险有限公司（香港）执行总裁；2013 年 10 月至 2020 年 3 月任中
银集团人寿保险有限公司（香港）顾问。2024 年 6 月至今任公司独立非执行董事和董事会审计委员会委员。
4、谢涌海先生，1952 年 11 月出生，本科，英语专业。1975 年
9 月至 1979 年 12 月任职于中国社科院外事局；1979 年 12 月至 1981
年 10 月任职于中国银行总行资金部；1981 年 10 月至 1986 年 7 月任
中国银行伦敦分行外汇部副经理；1986 年 7 月至 1989 年 10 月任中
国银行总行资金部副处长；1989 年 10 月至 1992 年 12 月任中国银行
东京分行资金部部长；1993 年 1 月至 1996 年 1 月任香港永新实业有
限公司副总经理；1996 年 1 月至 1998 年 7 月任香港顺隆集团常务副
总经理；1998 年 7 月至 2002 年 12 月历任中国银行总行投资管理部
副总经理、全球市场部副总经理；2002 年 12 月至 2012 年 12 月任中
银国际控股有限公司副执行总裁；2003 年 1 月至今任香港中银国际
英国保诚资产管理公司董事长。2022 年 12 月至 2024 年 6 月任公司
独立非执行董事和董事会审计委员会委员。
二、审计委员会会议召开情况
公司董事会审计委员会根据公司《董事会专门委员会工作细则》的规定召集会议、审议相关事项并进行决策，努力提高工作效率和科学决策水平；公司董事会审计委员会认真履行职责，积极参与年度财务报告的编制、审计及披露工作，维护审计的独立性，提高审计质量，维护公司及股东的整体利益。公司董事会审计委员会及其委员按照有关法律法规的要求，充分发挥了审查、监督作用，勤勉尽责地开展工作，为完善公司治理结构、提高审计工作质量发挥了重要作用。
报告期内，公司董事会审计委员会共召开了八次会议，具体情况如下：
1、公司第六届董事会审计委员会 2024 年第一次会议于 2024 年
1 月 18 日以现场及视频会议方式召开。会议听取了德勤会计师事务所相关人员关于公司 2023 年 A+H+G 股年度审计工作安排及预审工作情况的汇报，并与德勤会计师事务所相关人员进行讨论与沟通。审计委员会建议审计工作重点关注不同资本市场环境变化下的估值情况。
2 月 28 日以通讯方式召开。会议审议通过了《关于公司 2023 年度审
计计划的议案》。
3、公司第六届董事会审计委员会 2024 年第三次会议于 2024 年
3 月 26 日以现场及视频会议方式召开。会议审议通过了《公司 2023年度财务决算报告》《公司 2024 年度财务预算报告》《关于公司 2023年度利润分配的预案》《关于公司 2023 年度财务报表的议案》《关于公司 2023 年度报告及其摘要的预案》《关于公司 2023 年度内部控制评价报告的议案》《关于预计公司 2024 年日常关联交易的预案》《关于公司续聘会计师事务所的预案》《公司董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告》《公司对 2023 年度年审会计师事务所履职情况的评估报告》《公司董事会审计委员会对 2023 年度年审会计师事务所履行监督职责情况的报告》《公司 2023 年度关联交易专项审计报告》《关于公司 2023 年度募集资金使用、提供担保、关联交易等重大事项的专项审计报告》《关于公司 2023 年度反洗钱内部审计的报告》 《公司 2024年度内部审计工作计划》，并审阅或听取了《公司 2023 年度审计报告“关键审计事项”等涉及的重要事项》《关于公司 2023 年度内部审计工作情况的报告》。审计委员会审议听取了公司 2023 年度经营及财务等情况的汇报并与公司经营管理层及德勤会计师事务所相关人员进行了沟通与交流，同时建议加强审计工作的数字化。
4、公司第六届董事会审计委员会 2024 年第四次会议于 2024 年
4 月 26 日以现场及视频会议方式召开。会议审议通过了《关于公司
2024 年 1—3 月份财务报表的议案》《关于提请股东大会授权董事会决定 2024 年中期利润分配的议案》。
5、公司第六届董事会审计委员会 2024 年第五次会议于 2024 年
6 月 19 日以通讯方式召开，会议审议通过了《关于制定<华泰证券股份有限公司内部审计管理制度>的议案》。
6、公司第六届董事会审计委员会 2024 年第六次会议于 2024 年
7 月 29 日以现场及视频会议方式召开。会议听取了德勤会计师事务
所相关人员关于公司 2024 年 H+G 股中期财务报表审阅工作、2024 年
A+H+G 股年度审计计划的汇报，并与德勤会计师事务所相关人员进行讨论与沟通。审计委员会建议关注报告期内业务新增变化的内控情况，德勤会计师事务所相关人员表示已有防范措施。
7、公司第六届董事会审计委员会 2024 年第七次会议于 2024 年
8 月 28 日以现场及视频会议方式召开。会议审议通过了《关于公司2024 年上半年财务报表的议案》《关于公司 2024 年半年度报告的议案》《关于公司 2024 年中期利润分配的议案》《关于公司 2024 年上半年募集资金使用、提供担保、关联交易等重大事项的专项审计报告》。审计委员会审议听取了公司 2024 年上半年经营及财务等情况的汇报并与公司经营管理层及德勤会计师事务所相关人员进行了沟通与交流。
8、公司第六届董事会审计委员会 2024 年第八次会议于 2024 年
10 月 29 日以通讯方式召开，会议审议通过了《关于公司 2024 年 1
—9 月份财务报表的议案》。

报告期内，审计委员会委员出席会议情况如下：
姓名 亲自出席会议次数/应出席会议次数
王兵 8/8
丁锋 8/8
老建荣 3/3
谢涌海 5/5
三、审计委员会 2024 年度主要工作情况
（一）年度报告审计工作中的履职情况
在公司年度报告审计工作中，公司董事会审计委员会严格按照公司《董事会审计委员会年报工作规程》和《年报审计工作规则》等要求，在年审会计师进场审计之前，公司董事会审计委员会的全体委员审阅了年度审计计划，并就公司 A+H+G 股年度审计工作情况及预审工作情况等审计工作汇报与会计师事务所相关人员进行讨论与沟通。审计委员会就公司年度审计工作提出如下建议：重点关注关键审计事项与业务领域，持续关注证券同业审计工作情况，强化监管沟通与交流，切实做好年度报告审计工作。在此基础上，要以客观、公正地态度进行审计，公允地发表审计意见。在年审会计师进场开始审计工作后，公司董事会审计委员会又