美心翼申:2024年三季度报告

美心翼申
证券代码 : 873833
重庆美心翼申机械股份有限公司
2024 年第三季度报告

第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人徐争鸣、主管会计工作负责人刘彬及会计机构负责人（会计主管人员）刘彬保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否
准确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
是否被出具非标准审计意见 □是 √否

第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
项目 报告期末 上年期末 报告期末比上年
（2024年9月30日） （2023年12月31日） 期末增减比例%
资产总计 727,472,022.78 778,725,557.13 -6.58%
归属于上市公司股东的净资产 604,186,673.80 631,771,457.65 -4.37%
资产负债率%（母公司） 17.55% 19.57% -
资产负债率%（合并） 16.93% 18.76% -
项目 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上
（2024 年 1-9 月） （2023 年 1-9 月） 年同期增减比例%
营业收入 322,777,246.33 341,105,172.64 -5.37%
归属于上市公司股东的净利润 19,361,978.42 32,557,483.30 -40.53%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 16,825,862.20 27,384,929.59 -38.56%
损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 65,305,401.13 45,009,332.19 45.09%
基本每股收益（元/股） 0.24 0.40 -40.00%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 3.07% 6.65% -
上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属于 -
上市公司股东的扣除非经常性损益后 2.67% 5.60%
的净利润计算）
项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期
（2024 年 7-9 月） （2023 年 7-9 月） 增减比例%
营业收入 100,144,039.12 102,942,403.52 -2.72%
归属于上市公司股东的净利润 3,972,616.20 4,792,308.09 -17.10%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 2,568,328.08 4,511,543.74 -43.07%
损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 4,764,274.00 25,812,774.51 -81.54%
基本每股收益（元/股） 0.05 0.06 -16.67%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 0.65% 0.75% -
上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归属于 -
上市公司股东的扣除非经常性损益后 0.42% 0.71%
的净利润计算）
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
合并资产负债表项目 报告期末 变动幅度 变动说明
（2024 年 9 月 30 日）
报告期末较期初减少 100,867,421.20
货币资金 90,687,368.10 -52.66% 元，降幅为 52.66%。主要系报告期内
购买的 8,000 万元理财产品未到期；
报告期末较期初增加 81,057,999.48 元，
增幅为 100.00%。主要系报告期内购买
交易性金融资产 81,057,999.48 100.00% 的 8,000 万元理财产品未到期，公司将
购买的保本型理财产品计入交易性金
融资产核算；
报告期末较期初减少 6,019,476.26 元，
应收票据 999,674.74 -85.76% 降幅为 85.76%。主要系 2024 年前三季
度承兑汇票减少所致；
报告期末较期初减少 3,761,718.24 元，
应收款项融资 7,037,164.59 -34.83% 降幅为 34.83%。主要系报告期内信用
等级较高的票据减少所致；
报告期末较期初增加 12,337,586.43 元，
在建工程 13,208,696.32 1,416.31% 增幅为 1416.31%。主要系 2024 年前三
季度增加美心工业衬套新建线项目和
压缩机曲轴新建线项目；
报告期末较期初增加 2,297,055.68 元，
其他非流动资产 9,123,609.60 33.65% 增幅为 33.65%。主要系 2024 年前三季
度美心工业新建衬套生产线和压缩机
曲轴生产线项目预付设备款项增加；
报告期末较期初减少 32,562,649.97 元，
短期借款 37,521,375.01 -46.46% 降幅为 46.46%，主要系 2024 年前三季
度归还借款所致；
报告期末较期初减少 541,940.32 元，降
交易性金融负债 130,059.68 -80.65% 幅为 80.65%。主要系远期锁汇到期结