仟源医药:前次募集资金使用情况报告及鉴证报告(截至2024年3月31日止)

山西仟源医药集团股份有限公司
截至 2024 年 3 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告及鉴证报告
目 录
页次
一、 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 1-2
二、 前次募集资金使用情况报告 1-8
关于山西仟源医药集团股份有限公司截至2024年3月31日止
前次募集资金使用情况报告的鉴证报告
信会师报字[2024]第ZA10993号
山西仟源医药集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的山西仟源医药集团股份有限公司（以下简称“仟源医药公司”）截至2024年3月31日止前次募集资金使用情况报告（以下简称“前次募集资金使用情况报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、管理层的责任
仟源医药公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，确保前次募集资金使用情况报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情况报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制，如实反映仟源医药公司截至2024年3月31日止前次募集资金使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、
检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，仟源医药公司截至2024年3月31日止前次募集资金使用情况报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制，如实反映了仟源医药公司截至2024年3月31日止前次募集资金使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供仟源医药公司为申请向特定对象发行股票之用，不适用于任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：谢嘉
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：蒋承毅
中 国·上海 二〇二四年四月十二日

山西仟源医药集团股份有限公司截至2024年3月31日止
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定，本公司将截至2024年3月31日止前次募集资金使用情况报告如下：
一、 前次募集资金基本情况
（一）2020 年度向特定对象发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意山西仟源医药集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可 (2020)2273 号）批复，本公司以简易程
序向 2 名特定对象发行人民币普通股（A 股）19,662,921 股，每股发行价格 7.12
元，募集资金总额 139,999,997.52 元，扣除发行费用人民币 6,419,432.89 元（不含
增值税），募集资金净额为人民币 133,580,564.63 元。本公司于 2020 年 9 月 29
日收到扣除承销商承销及保荐费用 5,000,000.00 元后的募集资金 134,999,997.52元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具了信会师报字[2020]第 ZA15700 号验资报告。
截至 2024 年 3 月 31 日止，2020 年向特定对象发行股票募集资金存储情况
如下：
单位：人民币元
开户人 开户行 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式
大同银行股
山西仟源医
份有限公司 134,999,997.52
药集团股份 8868800801399000191261 已注销
大同御滨园 【注 1】
有限公司
支行
上海浦东发
杭州仟源保
展银行股份 50,000,000.00
灵药业有限 95220078801700000742 12,309,372.05 活期
有限公司杭 【注 2】
公司
州和睦支行
杭州仟源保
中信银行杭 65,000,000.00
灵药业有限 8110801012502097049 已注销
州凤起支行 【注 2】
公司
合计 12,309,372.05
注 1：上述初始存放金额中包括尚未支付的发行费用 1,802,595.14 元（含税）。
注 2：本公司收到 2020 年度向特定对象发行股票募集资金后，在上海浦东发展银行股份有限公司杭州和睦支行、中信银行杭州凤起支行开设募集资金专户，将“杭州仟源保灵药业有限公司药品研发项目”承诺投资资金、“杭州仟源保灵药业有限公司年产 3 亿片药品固体制剂生产线技改项目”承诺投资资金转入上述募集资金专户。
（二）2021 年度向特定对象发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意山西仟源医药集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可 (2022)677 号）批复，本公司以简易程
序向 5 名特定对象发行人民币普通股（A 股）13,647,642 股，每股发行价格 8.06
元，募集资金总额为人民币 109,999,994.52 元，扣除发行费用人民币 5,909,596.70元（不含增值税），募集资金净额为人民币 104,090,397.82 元。本公司于 2022 年
4 月 21 日收到扣除承销商承销及保荐费用 4,750,000.00 元后的募集资金
105,249,994.52 元，上述募集资金到位情况业经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具了立信中联验字[2022]D-0014 号验资报告。
截至 2024 年 3 月 31 日止，2021 年向特定对象发行股票募集资金存储情况
如下：
单位：人民币元
开户人 开户行 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式
山西仟源医 山西银行
105,249,994.52
药集团股份 大同御滨园 2009800000001476 已注销
【注 1】
有限公司 支行
杭州仟源保 广发银行股
103,784,277.44
灵药业有限 份有限公司 9550880068029200307 25,802,433.95 活期
【注 2】
公司 杭州分行
合计 25,802,433.95
注 1：上述初始存放金额中包括尚未支付的发行费用 1,512,610.75 元（含税）。
注 2：本公司收到 2021 年度向特定对象发行股票募集资金后，在广发银行股份有限公司杭州分行开设募集资金专户，将支付发行费用后的剩余募集资金及利息转入上述募集资金专户。
二、 前次募集资金的实际使用情况
(一) 2020 年度向特定对象发行股票募集资金
1、 前次募集资金使用情况对照表
2020 年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表请详见附表 1。
2、 前次募集资金实际投资项目变更情况
（1）于 2021 年 6 月，本公司变更“杭州仟源保灵药业有限公司药品研发项
目”为“新药研发项目”。
本公司终止的“杭州仟源保灵药业有限公司药品研发项目”，其总投资为5,390.88 万元，其中 2,472.48 万元用于购买研发设备及建设安装，2,918.40 万元
用于盐酸西那卡塞片、利伐沙班片药品研发。截至 2021 年 6 月 25 日止，“杭州仟
源保灵药业有限公司药品研发项目”已投入 844.40 万元，结余募集资金金额为4,155.60 万元。
2021 年 6 月 2 日国家组织药品联合采购办公室发布《全国药品集中采购文件
（GY-YD2021-2）》公告，盐酸西那卡塞片和利伐沙班片均已纳入第五批集采目录。纳入集采后，中标药企将取得大部分市场份额，而且药品价格出现大幅下降，本公司再投入资金进行研发，取得药品批件后已经较难获得良好的经济效益，故本公司变更“杭州仟源保灵药业有限公司药品研发项目”为“新药研发项目”。
“新药研发项目”的项目实施主体仍为杭州仟源保灵药业有限公司（以下简称“仟源保灵”）；项目投资总额为 4,945 万元（不足部分由公司自筹解决）；项目实施内容：用于一个 10 万批量及以下符合 GMP 要求的固体制剂中试车间的建设和药品罗沙司他及胶囊、精氨酸培哚普利及片的开发研究；项目建设周期和资金使用计划：固定资产投入建设期为 12 个月，固定资产投入为 870 万元，研发项目建设周期为 3.5