东方智造:中航证券有限公司关于广西东方智造科技股份有限公司详式权益变动报告书之财务顾问核查意见

中航证券有限公司
关于
广西东方智造科技股份有限公司
详式权益变动报告书
之
财务顾问核查意见
南昌市红谷滩新区红谷中大道1619号南昌国际金融大厦A栋41层
出具日期：二〇二五年十二月

声明
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司收购管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15号——权益变动报告书》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第16号——上市公司收购报告书》等法律法规和规范性文件的规定，中航证券有限公司按照行业公认的业务标准、道德规范，本着诚实信用、勤勉尽责的精神，对本次权益变动的相关情况和资料进行了核查，对信息披露义务人出具的《广西东方智造科技股份有限公司详式权益变动报告书之核查意见》所披露的内容出具核查意见。
本财务顾问特作出以下声明：
1、本财务顾问已按照规定履行了尽职调查义务，对信息披露义务人披露的《广西东方智造科技股份有限公司详式权益变动报告书》进行了核查，确信披露文件内容与格式符合规定，并有充分理由确信所发表的专业意见与信息披露义务人披露的文件内容不存在实质性差异；
2、本财务顾问有充分理由确信本次权益变动符合相关法律、行政法规的规定，有充分理由确信信息披露义务人披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏；
3、本财务顾问所依据的有关资料由信息披露义务人提供。信息披露义务人已做出声明，保证其所提供的所有文件、材料及口头证言真实、准确、完整、及时，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性负责；
4、本财务顾问与本次权益变动各方不存在任何关联关系，亦未委托或授权其他任何机构或个人提供未在本核查意见中列载的信息和对本核查意见做任何解释或者说明；
5、本财务顾问在与信息披露义务人接触后到担任财务顾问期间，已采取严格的保密措施，严格执行风险控制和内部隔离制度，不存在内幕交易、操纵市场和证券欺诈问题；

6、本财务顾问特别提醒投资者注意，本核查意见不构成对本次权益变动相关各方及其关联公司的任何投资建议，投资者根据本核查意见所做出的任何投资决策而产生的相应风险，本财务顾问不承担任何责任；
7、本财务顾问特别提醒投资者认真阅读《广西东方智造科技股份有限公司详式权益变动报告书》以及相关的上市公司公告全文和备查文件。

目 录

声明......2
目 录......4
释 义......5
财务顾问核查意见......6
一、对本次详式权益变动报告书内容的核查......6
二、对信息披露义务人基本情况的核查......6
三、对本次权益变动的目的及决策程序的核查......11
四、对本次权益变动方式的核查......13
五 、对收购资金来源的核查......14
六、对后续计划的核查......15
七、 对本次权益变动对上市公司的影响的核查......16
八、对信息披露义务人与上市公司之间的重大交易的核查......17
九、对前六个月内买卖上市公司股份的情况的核查......18十、上市公司原控股股东、实际控制人及其关联方是否存在未清偿对上市
公司的非经常性资金占用、未解除上市公司为其负债提供担保或损害上市
公司利益的其他情形......19十一、对在收购标的上是否设定其他权利，是否存在收购价款之外其他补
偿安排的核查...... 19
十二、对信息披露义务人是否存在其他重大事项的核查......19
十三、对聘请第三方情况的说明......19
十四、财务顾问结论性意见......20
释 义
在本核查意见中，除非另有说明，下列词语或简称具有如下含义：
简称 指 全称
信息披露义务人一、现 指 广西现代物流集团有限公司
代物流集团
信息披露义务人二、物 指 广西桂物物流科技有限公司
流科技
信息披露义务人、受让 指 现代物流集团和物流科技
方
上市公司、东方智造、 指 广西东方智造科技股份有限公司
目标公司、标的公司
广西国资委 指 广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会
桂物物流 指 广西桂物物流服务集团有限公司
科翔高新、本次交易转 指 科翔高新技术发展有限公司
让方
本核查意见 指 《中航证券有限公司关于广西东方智造科技股份有限公司
详式权益变动报告书之财务顾问核查意见》
股份交割日 指 标的股份过户登记至现代物流集团及物流科技名下之日
信息披露义务人与科翔高新签署《股份转让协议》，科翔
本次股权转让、本次交 指 高新将其合计持有的东方智造183,000,000股股份（占股
易、本次收购 份转让协议签署日公司总股本的14.3329%）协议转让给
现代物流集团及物流科技
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
《股份转让协议》 指 信息披露义务人与科翔高新、李斌签署的《关于广西东方
智造科技股份有限公司附条件生效的股份转让协议》
《表决权放弃承诺》 指 科翔高新、李斌签署的《关于东方智造之表决权放弃承诺
函》
财务顾问、中航证券 指 中航证券有限公司
《收购管理办法》 指 《上市公司收购管理办法》
《公司章程》 指 《广西东方智造科技股份有限公司公司章程》
元、万元 指 人民币元、万元
本核查意见所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明，指合并报表口径的财务数据和根据该类财务数据计算的财务指标。本核查意见中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入所致。

财务顾问核查意见
本财务顾问就本次权益变动的以下事项发表专业意见：
一、对本次详式权益变动报告书内容的核查
本财务顾问基于诚实信用、勤勉尽责的原则，已按照执业规则规定的工作程序，对信息披露义务人提交的《详式权益变动报告书》所涉及的内容进行了核查，并对《详式权益变动报告书》进行了审阅。
经核查，本财务顾问认为：信息披露义务人编制的《详式权益变动报告书》符合《收购管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15号——权益变动报告书》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第16号——上市公司收购报告书》等法律、法规及规范性文件对上市公司详式权益变动报告书的信息披露要求，未发现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、对信息披露义务人基本情况的核查
（一）对信息披露义务人基本信息的核查
1、现代物流集团的基本情况
公司名称 广西现代物流集团有限公司
公司类型 有限责任公司（国有控股）
注册资本 506,007.0373万元
统一社会信用代码 91450000198229379C
法定代表人 覃黎魁
成立日期 1996年6月6日
营业期限 1996年6月6日至无固定期限
注册地址 南宁市邕宁区龙岗大道21号
通讯地址 南宁市邕宁区龙岗大道21号
许可项目：道路货物运输（不含危险货物）（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部
门批准文件或许可证件为准）
经营范围 一般项目：国内贸易代理；货物进出口；再生资源回收（除生产性
废旧金属）；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的
项目）；园区管理服务；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销
售；食品销售（仅销售预包装食品）；石油制品销售（不含危险化
学品）；木材收购；物业管理；住房租赁；非居住房地产租赁；广

告设计、代理；广告发布；广告制作；企业总部管理；以自有资金
从事投资活动（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开
展经营活动）
2、物流科技的基本情况
公司名称 广西桂物物流科技有限公司
公司类型 有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
注册资本 61,000万元
统一社会信用代码 91450100MAC1HN3N2Q
法定代表人 石宗仁
成立日期 2022年10月17日
营业期限 2022年10月17日至无固定期限
注册地址 中国（广西）自由贸易试验区南宁片区东风路50号五象汽车生活广
场一期一层23号
一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转
让、技术推广；科技中介服务；信息系统集成服务；软件开发；人
工智能双创服务平台；人工智能硬件销售；人工智能行业应用系统
集成服务；人工智能应用软件开发；人工智能公共服务平台技术咨
询服务；人工智能通用应用系统；数据处理和存储支持服务；数据
处理服务；大数据服务；工业互联网数据服务；互联网数据服务；
经营范围 物联网应用服务；信息系统运行维护服务；信息安全设备销售；信
息技术咨询服务；区块链技术相关软件和服务；物联网设备销售；
农产品智能物流装备销售；物料搬运装备销售；工业机器人销售；
计算机软硬件及辅助设备零售；园区管理服务；以自有资金从事投
资活动；融资咨询服务；社会经济咨询服务；企业管理；财务咨
询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）（除依法须经批准
的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
3、对信息披露义务人的股权结构的核查
截至本核查意见出具日，信息披露义务人的股权控制关系如下图所示：

广西国资委
控