唯特偶:国金证券股份有限公司关于公司部分募投项目结项及变更募集资金用途、延期、增加实施主体及使用自有资金支付部分募投项目并以募集资金等额置换的核查意见

国金证券股份有限公司
关于深圳市唯特偶新材料股份有限公司
部分募投项目结项并变更募集资金用途、延期、增加 实施主体及使用自有资金支付部分募投项目并以募
集资金等额置换的核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为深圳市唯特偶新材料股份有限公司（以下简称“唯特偶”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等有关法律法规的规定，对唯特偶部分募投项目结项并变更募集资金用途、延期、增加实施主体及使用自有资金支付部分募投项目并以募集资金等额置换进行了审慎核查并出具本核查意见如下：
一、募集资金基本情况
经中国证监会出具的《关于同意深圳市唯特偶新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1259 号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）1,466 万股，每股面值
人民币 1.00 元，发行价格为 47.75 元/股，募集资金总额为人民币 70,001.50 万元，
扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币 62,430.31 万元。
上述募集资金已划至公司指定账户，天职会计师事务所（特殊普通合伙）于
2022 年 9 月 26 日对公司首次公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并
出具了天职业字[2022]1744-18 号《验资报告》。公司已开立了募集资金专项账户，对募集资金进行了专户存储，并与专户开户银行、保荐机构签订了募集资金三方监管协议。
二、募集资金投资项目情况
根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》及《关于使用部
分超募资金追加投资微电子焊接材料研发中心建设项目的公告》，首次公开发行股票所募集的资金扣除发行费用后，将投资于以下项目：
单位：人民币万元
序号 项目名称 募集资金 募集资金调整
承诺投资金额 后投资金额
1 微电子焊接材料产能扩建项目 17,844.37 17,844.37
2 微电子焊接材料生产线技术改造项目 4,978.34 4,978.34
3 微电子焊接材料研发中心建设项目 7,940.05 16,322.23
4 补充流动资金 10,000.00 10,000.00
合计 40,762.76 49,144.94
三、募集资金使用情况
（一）募集资金使用情况
截至 2025 年 11 月 30 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目承诺 调整后投资 募集资金累 尚未使用 投入进度（3）
投资金额 金额（1） 计投入额（2） 金额 =（2）/（1）
1 微电子焊接材料产 17,844.37 17,844.37 1,999.24 15,845.13 11.20%
能扩建项目
2 微电子焊接材料生 4,978.34 4,978.34 1,102.78 3,875.56 22.15%
产线技术改造项目
3 微电子焊接材料研 7,940.05 16,322.23 6,094.76 10,227.47 37.34%
发中心建设项目
4 补充流动资金 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.00 100.00%
合计 40,762.76 49,144.94 19,196.78 29,948.16 -
注：若出现合计数与各分项值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
（二）募集资金存储情况
截至 2025 年 11 月 30 日，募集资金专户存放情况如下：
单位：万元
户名 开户行 账号 募集资金余额 项目名称
中国银行深圳分行龙 770576223416 0.00 补充流动资金
城支行
深圳市唯特 中国银行深圳分行龙 微电子焊接材料研发
偶新材料股 城支行 770576223416 97.90 中心建设项目
份有限公司
招商银行深圳分行中 755903024810939 0 超募资金
心区支行

户名 开户行 账号 募集资金余额 项目名称
平安银行深圳分行双 15385724350035 150.84 微电子焊接材料生产
龙支行 线技术改造项目
江苏唯特偶 民生银行深圳分行坂 微电子焊接材料产能
新材料有限 田支行 688067882 1,908.47 扩建项目
公司
合计 2,157.21
注：募投项目尚未使用金额与募集资金银行账户余额差异，为拟置换的募投项目费用约116.98 万元、未到期理财产品本金 30,000 万元及已到期理财收益与利息（扣除手续费）净额 2,092.07 万元（勾稽关系见下表）。拟置换的募投项目费用系因公司使用基本户、一般户和票据支付募投项目费用，之后定期以募集资金等额置换。
项目 金额（万元）
募投项目尚未使用金额（A） 29,948.16
加上：已到期理财收益与利息（扣除手续费）净额（B） 2,092.07
拟置换的募投项目费用（C） 116.98
减去：未到期理财产品本金（D） 30,000
募集资金银行账户余额（E=A+B+C-D） 2,157.21
四、部分募集资金投资项目结项、延期及增加实施主体的有关情况、原因及影响
（一）微电子焊接材料生产线技术改造项目
1、本项目结项及节余资金用途
为进一步提高募集资金使用效率，降低资金闲置风险，公司结合行业发展趋势、市场需求变化及自身战略规划调整，对原募投项目进展及资金使用情况进行全面评估后，认为本项目已建设完毕并达到预定可使用状态，公司拟将本项目予以结项，并根据募集资金管理和使用监管要求，拟将节余资金 4,135.48 万元（具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准）投入募投项目“微电子焊接材料研发中心建设项目”。
截至 2025 年 11 月 30 日，该项目募集资金使用及节余情况如下：
单位：万元
拟使用募集资 累计使用募集 待支付金额 利息收入扣除 节余资金
项目名称 金投资额 资金金额(B) (C) 手续费后净额 (E=A+D-B-C)
(A) (D)

拟使用募集资 累计使用募集 待支付金额 利息收入扣除 节余资金
项目名称 金投资额 资金金额(B) (C) 手续费后净额 (E=A+D-B-C)
(A) (D)
微电子焊接
材料生产线 4,978.34 1,102.78 8.00（注 1） 267.92 4,135.48（注 2）
技术改造项
目
注：1、待支付的项目金额为待置换的项目人员薪酬。若实际支付金额低于上述预留金额， 剩余的募集资金将转入募投项目“微电子焊接材料研发中心建设项目”。
2、上述“节余资金”为截至 2025 年 11 月 30 日募集资金节余余额，包含募集资金专户
余额、尚未赎回现金管理余额及理财专户余额等，后续实际转出的节余资金因存在收到理财 或活期结息收益而产生一定变化。
2、本项目募集资金结余的原因
本次项目节余募集资金主要源于以下三方面：
（1）本着合理、高效、节约的原则，加强项目建设各个环节费用的控制、 监督和管理，通过对各项资源的合理调度和优化配置，对投资进行了优化及有效 控制。
（2）公司制定了严格的进度管理机制，加强与设备供应商、施工单位的协 同沟通，避免因工期延误产生停工损失、逾期付款违约金等额外支出。
（3）项目资金按照“按需支付、分期投入”原则使用，未及时支付的资金 存放于募集资金专项账户进行现金管理，并取得了一定收益。
3、本项目结项及节余资金用途对公司的影响
基于对原募投项目进展及资金使用情况进行全面评估后，认为本项目已建设 完毕并达到预定可使用状态，公司对本项目予以结项并将节余募集资金和利息收 入投入募投项目“微电子焊接材料研发中心建设项目”，不影响公司生产经营业 务的开展，有助于提高募集资金的使用效率，更好地吸纳技术人才，增强公司研 发实力，未违反中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关 规定。
（二）微电子焊接材料研发中心建设项目
1、追加本项目投资额度、增加实施主体及延期的