国际医学:关于2025年度向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补回报措施和相关主体承诺的公告

证券代码：000516 证券简称：国际医学 公告编号：2025-053
西安国际医学投资股份有限公司
关于2025年度向特定对象发行股票摊薄即期回报的 风险提示及填补回报措施和相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
本公告中关于西安国际医学投资股份有限公司（以下简称“国际医学”或“公司”）本次向特定对象发行股票后其主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。提请广大投资者注意投资风险。
本公告中关于本次发行的股票数量和发行完成时间均为预估和假设。本次发行尚需深圳证券交易所审核通过以及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）同意注册，能否完成注册、何时完成注册及发行时间等均存在不确定性，敬请投资者关注。
为进一步落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）以及中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等法规要求，为保障投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：

一、本次发行对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设和前提条件
以下假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表对公司 2025 年、2026 年度经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。公司收益的实现取决于国家宏观经济政策、行业发展状况、市场竞争情况和公司业务发展状况等诸多因素，存在较大不确定性。投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
1、假设公司本次发行于 2026 年 6 月 30 日实施完成，该完成时间仅用于计
算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，最终以经中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准；
2、假设宏观经济环境、医疗行业政策、市场环境及公司经营环境等方面没有发生重大不利变化；
3、假设本次发行数量为发行上限，即 67,166.90 万股，上述发行股份数量仅为估计值，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不代表最终募集资金总额、发行股票数量；实际到账的募集资金规模将根据监管部门同意注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定，最终发行的股份数量将以经中国证监会同意注册后实际发行的股份数量为准；
4、根据公司披露的 2025 年 1-9 月财务报表，2025 年 1-9 月归属于上市公司
所有者的净利润为-29,365.65 万元，扣除非经常性损益后归属于上市公司所有者的净利润为-31,161.27 万元。假设 2025 年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润均为2025 年1-9 月的年化金额（即2025 年 1-9 月的金额*12/9 计算得到）；该假设仅用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，并不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测；
5、假设公司 2026 年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润在 2025 年度的基础上考虑减亏 40%、持平、增亏40%三种情形。该假设仅用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要
财务指标的影响，并不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测；
6、在预测公司期末发行在外的普通股股数时，以本次发行前截至本预案公告日前总股本数 223,889.6753 万股为基础，仅考虑本次发行的影响，不考虑其他因素导致股本变动的情形；
7、未考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响；
8、不考虑本次发行募集资金到位后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设前提，公司测算了本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，具体情况如下：
2025 年 12 2026 年 12 月 31 日/2026
项目 月 31 日 年度
/2025 年度 未考虑本次 考虑本次
发行 发行
期末总股本（万股） 223,889.68 223,889.68 291,056.58
本次发行股份数量（万股） - - 67,166.90
情形一：假设公司 2026 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润较 2025 年减亏 40%
归属于母公司所有者的净利润（万元） -39,154.21 -23,492.52 -23,492.52
扣除非经常性损益后归属母公司所有者的净利润 -41,548.35 -24,929.01 -24,929.01
（万元）
基本每股收益（元/股） -0.17 -0.10 -0.09
稀释每股收益（元/股） -0.17 -0.10 -0.09
扣除非经常性损益的基本每股收益（元/股） -0.19 -0.11 -0.10
扣除非经常性损益的稀释每股收益（元/股） -0.19 -0.11 -0.10
情形二：假设公司 2026 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润较 2025 年亏损幅度持平
归属于母公司所有者的净利润（万元） -39,154.21 -39,154.21 -39,154.21
扣除非经常性损益后归属母公司所有者的净利润 -41,548.35 -41,548.35 -41,548.35
（万元）
基本每股收益（元/股） -0.17 -0.17 -0.15

稀释每股收益（元/股） -0.17 -0.17 -0.15
扣除非经常性损益的基本每股收益（元/股） -0.19 -0.19 -0.16
扣除非经常性损益的稀释每股收益（元/股） -0.19 -0.19 -0.16
情形三：假设公司 2026 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润较 2025 年增亏 40%
归属于母公司所有者的净利润（万元） -39,154.21 -54,815.89 -54,815.89
扣除非经常性损益后归属母公司所有者的净利润 -41,548.35 -58,167.70 -58,167.70
（万元）
基本每股收益（元/股） -0.17 -0.24 -0.21
稀释每股收益（元/股） -0.17 -0.24 -0.21
扣除非经常性损益的基本每股收益（元/股） -0.19 -0.26 -0.23
扣除非经常性损益的稀释每股收益（元/股） -0.19 -0.26 -0.23
二、关于本次向特定对象发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次向特定对象发行股票完成后，公司股本及净资产规模将会相应增加。由于募投项目效益需要一定时间才能得以体现，公司利润实现和股东回报仍主要依赖于公司现有业务。在公司的总股本增加的情况下，如果未来公司业绩不能实现相应幅度的增长，股东即期回报存在被摊薄的风险。此外，一旦前述分析的假设条件或公司经营情况发生重大变化，不能排除本次发行导致即期回报被摊薄情况发生变化的可能性。敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。
三、本次发行的必要性及合理性
本次募集资金投资项目符合国家相关产业政策以及公司整体战略发展方向，具备必要性及合理性，具体分析详见公司同日公告的《西安国际医学投资股份有限公司 2025 年度向特定对象发行股票预案》“第二节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系、公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司本次向特定对象发行股票募集资金投资的智慧康养项目和质子治疗中心二期项目皆系围绕公司所处医疗服务行业的主营业务开展，是公司业务发展的
金投资项目的实施，有利于公司把握“银发经济”发展机遇、满足质子治疗市场需求，同时有助于充实公司资本实力，优化公司财务结构，提高抗风险能力，从而进一步提升盈利水平和核心竞争力。
本次向特定对象发行后，公司的主营业务不会发生变化。
（二）公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
公司目前运营西安高新医院、西安国际医学中心医院等综合性医疗机构，在医疗服务行业具备丰富的人才、技术及市场资源，为项目顺利实施提供有力保障。
1、人员储备
西安国际医学中心医院医师系列中，具有高级技术职称的人员占比超过 25%，硕士、博士学历人员占比超 50%，拥有硕、博士研究生导师 120 余人。国家及省级以上各专业学会中，现任或曾担任主委、副主委、常委的专家累计超 600 余人次。西安高新医院卫生技术人员中，中高级职称人数占比超过 40%，拥有博士、硕士约 200 人。
公司汇聚了来自空军军医大学西京医院、唐都医院，西安交通大学第一、第二附属医院，兰州大学第一、第二附属医院，兰州军区总医院等三甲医院的一大批专家。医院在急危重症救治、罕见病与疑难疾病诊疗、介入治疗、微创手术、肿瘤综合治疗、整复技术、3D 打印技术及细胞治疗等领域，具备区域领先、国内先进乃至国际一流的技术水平。
2、技术储备
在技术方面，公司以大健康医疗服务和现代医学技术转化应用为核心业务。在医疗领域，公司探索并实践“综合医疗+特色专科”的创新业务模式，旨在满足群众多元化的医疗健康需求，充分发挥综合性医疗机构的协同效应。
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