中金辐照:中金辐照股份有限公司2025年度向特定对象发行A股股票募集资金使用可行性分析报告

证券代码：300962 证券简称：中金辐照
中金辐照股份有限公司
Zhongjin Irradiation Incorporated Company
（深圳市罗湖区东晓街道绿景社区布吉路 1028 号中设广场 B 栋 19 层）
2025 年度向特定对象发行 A 股股票
募集资金使用可行性分析报告
二〇二五年十二月

中金辐照股份有限公司（以下简称中金辐照或公司或发行人）是在深圳证券交易所创业板上市的公司，为满足公司业务发展的资金需求，增加公司资金实力，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等规定，编制了向特定对象发行股票募集资金使用的可行性分析报告。
一、本次募集资金使用计划
本次发行的募集资金总额不超过人民币 80,000.00 万元（含本数），扣除相关发行费用后的募集资金净额拟用于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 总投资金额 拟使用募集资金
1 中金辐照长沙灭菌技术服务中心项目 40,000.00 10,000.00
2 合肥市综合灭菌技术中心项目 40,000.00 20,000.00
3 中金健康科技（嘉兴）有限公司年灭菌医 10,844.00 10,000.00
疗器械 30 万立方米项目二期
4 钴源采购项目 34,000.00 34,000.00
5 补充流动资金 6,000.00 6,000.00
合计 130,844.00 80,000.00
在本次发行的董事会审议通过之后至本次发行募集资金到位前，公司将根据募集资金投资项目的实际进度，以自有资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。
募集资金到位后，若扣除发行费用后的实际募集资金净额少于上述项目拟使用募集资金，在本次发行募集资金投资项目范围内，公司将根据实际募集资金数额，按照项目的轻重缓急等情况，调整并决定募集资金的具体投资项目、优先顺序及各项目的具体投资金额，募集资金不足部分由公司自筹解决。
二、本次募集资金投资项目情况
（一）中金辐照长沙灭菌技术服务中心项目
1.项目基本情况
本项目总投资金额为 40,000.00 万元，实施地点位于湖南省宁乡市宁乡经济开发区，备案实施主体为中金健康科技（长沙）有限公司。本项目建设内容主要
包括辐照中心及办公楼、厂房等，其中，设备方案包含γ辐照装置一套和电子束辐照装置一台。
2.项目投资概况
本项目的预计投资总额为 40,000.00 万元，具体投资明细如下：
单位：万元
序号 项目 投资金额 占比
一 建设期投资 14,835.00 37.09%
1 土建及安装 7,983.00 19.96%
2 设备及安装 6,400.00 16.00%
3 开办费及铺底流动资金 452.00 1.13%
二 运营期投资 25,165.00 62.91%
三 项目总投资 40,000.00 100.00%
3.项目效益情况
本项目的所得税税后项目财务内部收益率为 11.35%，具有较好的经济效益。
4.项目涉及的有关报批事项
截至本报告出具日，本项目已取得《企业投资项目备案告知承诺信息表》（项目代码：2404-430100-04-01-297560）、《湖南省生态环境厅关于中金辐照长沙灭菌技术服务中心项目环境影响报告书的批复》湘环许决〔2025〕255 号。项目已取得土地证“湘（2024）宁乡市不动产权第 0015626 号”。
（二）合肥市综合灭菌技术中心项目
1.项目基本情况
本项目总投资金额为 40,000.00 万元，实施地点位于安徽省合肥市高新技术产业开发区，备案实施主体为中金健康科技（合肥）有限公司。本项目建设内容主要包括辐照中心、办公楼等，其中，设备方案主要包括电子束辐照装置一套、X 射线辐照装置一套等。
2.项目投资概况
本项目的预计投资总额为 40,000.00 万元，具体投资明细如下：
单位：万元
序号 项目 投资金额 占比
一 土建及安装 10,325.57 25.81%

二 设备及安装 10,803.61 27.01%
三 流动资金 850.00 2.13%
四 经营期投资 18,020.82 45.05%
五 项目总投资 40,000.00 100.00%
3.项目效益情况
本项目的所得税税后项目财务内部收益率为 8.51%，具有较好的经济效益。
4.项目涉及的有关报批事项
截至本报告出具日，本项目已取得《合肥高新区经发局项目备案》（项目代码：2410-340161-04-01-919317）、《安徽省生态环境厅关于合肥市综合灭菌技术中心项目环境影响报告表审批意见的函》皖环函〔2025〕489 号、合肥高新技术产业开发区经济发展局《关于中金健康科技(合肥)有限公司合肥市综合灭菌技术中心项目节能报告的审查意见》合高经发〔2025〕186 号。项目已取得合肥高新技术产业开发区管理委员会出具的《关于同意中金健康科技(合肥)有限公司参加高新区 TK2-4-2 地块竞买的审核意见》。
（三）中金健康科技（嘉兴）有限公司年灭菌医疗器械 30 万立方米项目二期
1.项目基本情况
本项目总投资金额为 10,844.00 万元，实施地点位于浙江省嘉兴市南湖区大桥镇东风路 1432 号，备案实施主体为中金健康科技（嘉兴）有限公司。本项目建设内容主要包括辐照设备及建设配套辐照室，其中，设备方案主要包括 X 射线辐照设备一套等。
2.项目投资概况
本项目的预计投资总额为 10,844.00 万元，具体投资明细如下：
单位：万元
序号 项目 投资金额 占比
一 土建及安装 802.50 7.40%
二 设备及安装 9,741.75 89.84%
三 流动资金 299.75 2.76%
四 项目总投资 10,844.00 100.00%
3.项目效益情况

本项目的所得税税后项目财务内部收益率为 10.15%，具有较好的经济效益。
4.项目涉及的有关报批事项
截至本报告出具日，本项目已取得《浙江省工业企业“零土地”技术改造项目备案通知书》（项目代码：2509-330402-89-02-961964），环评涉及的相关手续正在办理过程中。项目已取得土地证“浙（2020）嘉南不动产权第 0003898 号”。
（四）钴源采购项目
1.项目基本情况
公司主要使用钴源提供辐照技术服务，其服务能力很大程度上由钴源活度决定，持续的自然衰减将导致钴源活度的下降，从而降低公司的服务能力，因此，辐照技术服务过程在一定程度上可以认为是钴源的“消耗”过程，为保持公司的现有产能和经营规模，公司需要持续补充钴源。
本项目拟投资 34,000.00 万元，由深圳金鹏源、上海金鹏源、天津金鹏源、武汉辐照、重庆辐照、成都辐照、青岛分公司等主体采购钴源。
2.项目效益情况
本项目不涉及效益测算。
3.项目涉及的有关报批事项
相关主体将严格按照国家生态环境部的有关规定，在实施钴源采购前，向生态环境部或其所在地省、自治区、直辖市人民政府生态环境主管部门提出申请，并取得批准；在完成钴源安装后，向其所在地省、自治区、直辖市人民政府生态环境主管部门备案。
（五）补充流动资金
公司综合考虑了行业发展趋势、自身经营特点以及业务发展规划等经营情况，拟使用募集资金中的 6,000 万元补充流动资金。
三、本次募集资金投资项目的必要性和可行性分析
（一）项目实施的必要性
1.顺应市场趋势，把握发展机遇，填补产能敞口，创造新增长点
（1）长沙灭菌技术服务中心项目

湖南省位于我国中部地区，伴随着近年来经济的快速发展，其食品、药品、医疗行业的灭菌需求增长较快。而目前湖南省仅有少量辐照灭菌企业，缺少规模大、质量标准高的辐照企业，难以满足现有顾客特别是医疗客户的需求。例如，对于质量要求较高的医疗产品，湖南区