7-2会计师关于审核问询函的回复(上海金桥信息股份有限公司)

目 录

一、关于本次募投项目及融资规模...... 第 1—21 页
二、关于前次募投项目......第 21—27 页
三、关于经营情况......第 28—67 页
四、关于财务性投资......第 67—76 页
关于上海金桥信息股份有限公司
向特定对象发行股票审核问询函中有关财务事项的
说明
天健函〔2025〕1333 号
上海证券交易所：
由国泰海通证券股份有限公司转来的《关于上海金桥信息股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函》（上证上审（再融资）〔2025〕309 号，以下简称审核问询函）奉悉。我们已对审核问询函所提及的上海金桥信息股份有限公司（以下简称金桥信息公司或公司）财务事项进行了审慎核查，现汇报如下。
一、关于本次募投项目及融资规模
根据申报材料，发行人本次募集资金不超过 63,338.00 万元,拟用于“智慧
空间核心解决方案升级项目”“面向行业应用的 AI 研发项目”和补充流动资金，募投项目建成且达产后预计内部收益率为 15.38%。
请发行人说明：……（4）建筑工程费、设备购置及安装费等具体内容、测算依据及过程；实质上用于补流的规模及其合理性，是否存在置换董事会前投入的情形；（5）结合公司现有资金余额、现金流入净额、用途和资金缺口，说明本次融资规模的合理性；效益预测中产品价格、成本费用等关键指标的具体预测过程及依据，相关预测是否审慎、合理。
请保荐机构对问题（1）-（3）进行核查并发表明确意见。请保荐机构及申报会计师根据《监管规则适用指引—发行类第 7 号》第 5 条、《证券期货法律适用意见第 18 号》第 5 条对问题（4）（5）进行核查并发表明确意见。（审核问询函问题 1）
(一) 建筑工程费、设备购置及安装费等具体内容、测算依据及过程；实质
上用于补流的规模及其合理性，是否存在置换董事会前投入的情形
1. 募投项目投资金额的测算依据和测算过程
(1) 智慧空间核心解决方案升级项目
项目总投资为35,113.26万元，其中场地投资为6,900.00万元，占比19.65%；
软硬件设备投资 18,426.68 万元，占比 52.48%；定制化开发费用 7,200.00 万元，
占比 20.51%；基本预备费投入 579.00 万元，占比 1.65%；铺底流动资金投入2,007.58 万元，占比 5.72%。公司整体的投资规划情况如下：
单位：万元
序号 费用 金额 占比 拟使用募集资 是否为资本
金金额 性支出
1 场地投资 6,900.00 19.65% 6,900.00 是
1.1 场地购置费 6,000.00 17.09% 6,000.00 是
1.2 场地装修投入 900.00 2.56% 900.00 是
2 软硬件设备投资 18,426.68 52.48% 18,426.68 是
2.1 设备投资 5,586.68 15.91% 5,586.68 是
2.2 研发人员工资 12,840.00 36.57% 12,840.00 是
3 定制化开发费用 7,200.00 20.51% 7,200.00 是
4 基本预备费 579.00 1.65% 579.00 否
5 铺底流动资金 2,007.58 5.72% 2,007.58 否
项目总投资 35,113.26 100.00% 35,113.26
1) 场地投资
根据项目建设需要，本项目拟购置及装修场地合计 2,000.00 平方米，购置单价根据公司向拟购置园区的询价结果而定，场地购置金额为 6,000.00 万元。场地装修单价根据公司历史上装修相同园区内的办公楼的成本测算，平均装修单
价为 0.45 万元每平方米，场地装修投入为 900.00 万元，合计金额为 6,900.00
万元，主要供本项目开发人员办公使用以及相关配套区域。具体情况如下：
序号 投资内容 面积 购置单价 装修单价 投资额
（㎡） （万元/㎡） （万元/㎡） （万元）
1 办公区域 1,300.00 3.00 0.45 4,485.00
2 会议室 100.00 3.00 0.45 345.00

3 测试区域 100.00 3.00 0.45 345.00
4 展厅 500.00 3.00 0.45 1,725.00
合计 2,000.00 - - 6,900.00
2) 软硬件设备投资
根据项目建设需要，本项目拟购置服务器、云数据库、云防火墙、云安全中心、云数据可视化套件等软硬件设备，并聘请 154 名研发人员。
公司以当前已有项目的同类云服务器、数据库等软硬件设备为基准，根据项目产品规划及产能爬坡计划来规划各类设备需求，同时由采购人员根据阿里云及华为云官网公示的软硬件市场价格来测算设备投资金额，相关费用金额为5,586.68 万元。软硬件设备投资具体情况如下：
序号 投资内容 单价 数量 投资额
（万元/台） （台/套） (万元)
一 硬件设备 862 2,655.68
1 云服务器 1.60 24 38.40
2 云存储 6.50 24 156.00
3 云数据库（长持） 2.30 24 55.20
4 云数据库（Radis） 1.00 24 24.00
5 云算力 8.00 48 384.00
6 云负载均衡 24.00 6 144.00
7 云防火墙 13.40 3 40.20
8 云应用防火墙（WAF） 9.00 3 27.00
9 云堡垒机 1.80 3 5.40
10 服务器 4.80 12 57.60
11 存储 6.80 18 122.40
12 数据库 12.00 6 72.00
13 算力服务器 20.00 24 480.00
14 代理服务器 1.20 1 1.20
15 行为管理服务器 2.40 1 2.40
16 路由器+防火墙 2.00 1 2.00

17 核心交换机（万兆） 14.60 6 87.60
18 接入交换机（千兆） 1.00 12 12.00
19 无线 AC 0.30 4 1.20
20 无线 AP 0.12 64 7.68
21 智能机柜（含 UPS 电源） 5.40 16 86.40
22 显示器 0.30 150 45.00
23 研发用个人电脑（台式机） 2.00 118 236.00
24 研发用个人电脑（笔记本） 1.20 118 141.60
25 办公用个人电脑（笔记本） 0.80 10 8.00
26 LORA 终端 0.20 10 2.00
27 ZIGBEE 终端 0.20 10 2.00
28 NB-IOT 终端