新宝股份:东莞证券股份有限公司关于公司2020年非公开发行股票部分募集资金投资项目延期的核查意见

东莞证券股份有限公司
关于广东新宝电器股份有限公司
2020 年非公开发行股票部分募集资金投资项目延期的
核查意见
东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”或“保荐机构”）作为广东新宝电器股份有限公司（以下简称“新宝股份”或“公司”）2020 年非公开发行股票的保荐机构，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下简称“《规范运作指引》”）等相关规定，对公司 2020 年非公开发行股票部分募集资金投资项目延期的事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、2020 年非公开发行股票募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会（证监许可[2020]2837 号）《关于核准广东新宝
电器股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司于 2020 年 12 月 23 日
非公开发行人民币普通股（A 股）25,254,895 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 38.25 元，共计募集人民币 965,999,733.75 元，扣除与发行有关的费用（不含增值税）人民币 26,123,819.09 元，实际募集资金净额为人民币 939,875,914.66 元。以上募集资金已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）
于 2020 年 12 月 25 日出具的信会师报字[2020]第 ZC10610 号《验资报告》验证
确认。
（二）募集资金使用及结余情况
本次非公开发行股票募集资金扣除发行费用后将全部用于以下项目，截至
2025 年 9 月 30 日，本次非公开发行股票募集资金使用及结余情况如下：
单位：万元
项目名称 扣除发行费用后拟投 实际累计投入 募集资金余额 备注
入募集资金金额 金额
企业信息化管理升级项目 5,000.00 5,179.69 - 已结项
创意小家电建设项目 25,050.00 21,546.40 6,492.99
品牌营销管理中心建设项 36,350.00 5,249.60 35,022.77
目
压铸类小家电建设项目 27,587.59 26,250.49 2,991.22
合计 93,987.59 58,226.18 44,506.98
注 1：募集资金余额含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额及银行理财产
品投资收益。
注 2：企业信息化管理升级项目经公司第七届董事会第五次临时会议审议批准于 2024
年 10 月结项。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 9 月 30 日，公司 2020 年度非公开发行股票募集资金的存储金
额为 445,069,822.44 元，募集资金专户存储情况如下：
单位：元
账户 开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
名称
广东顺德农村商业银行股份有 801101001202397751 64,929,908.30活期
限公司勒流支行 小计 64,929,908.30
招商银行股份有限公司佛山勒 757900014810308 - 已注销
流支行 小计 -
新宝股份中国建设银行股份有限公司顺 44050166733900000621 28,123,350.65活期
德勒流支行 44050266733900000007 170,000,000.00结构性存款
小计 198,123,350.65
44483001040036604 2,104,375.82活期
中国农业银行股份有限公司顺 44483001040036604 150,000,000.00定期存款
德勒流支行
小计 152,104,375.82
东菱智慧广发银行股份有限公司佛山顺 9550880214903400322 29,912,187.67活期
德大良支行 小计 29,912,187.67
合计 445,069,822.44
二、本次延期的募投项目具体情况、延期的主要原因及对公司的影响
（一）本次延期的募投项目资金使用及节余情况
截至 2025 年 9 月 30 日，“创意小家电建设项目”及“品牌营销管理中心建设
项目”募集资金使用及节余情况如下：

单位：万元
承诺投资项目 募集资金承诺 累计投入 利息收入及 募集资金余额
投资总额 金额 投资收益
创意小家电建设项目 25,050.00 21,546.40 2,989.39 6,492.99
品牌营销管理中心建 36,350.00 5,249.60 3,922.37 35,022.77
设项目
注 1：“利息收入及投资收益”指截至 2025 年 9 月 30 日累计收到的银行存款利息扣除银
行手续费等的净额及银行理财产品投资收益。
（二）本次延期的募投项目具体情况
1、创意小家电建设项目
为更好地适应行业变化趋势，在上述募投项目立项前，公司自主品牌业务持续发力。依托制造能力优势，公司持续加大产品研发和创新的投入力度，爆品迭出，自主品牌小家电的国内销量持续上升。
创意小家电建设项目产品主要为自主品牌小家电，以国内销售为主。国内小家电市场持续快速增长，市场规模巨大，且未来仍有显著的增长空间，为项目的实施提供较大的市场空间。本项目的实施有助于公司抓住小家电发展的机遇，促进国内销售业务发展，实现内外销业务的均衡发展，增强整体抗风险能力，进一步提升公司的市场竞争力。
2、品牌营销管理中心建设项目
品牌营销管理中心建设项目拟建设品牌营销中心和品牌物流配送中心，本项目不直接产生经济效益，但通过该项目的实施有利于提升公司品牌运营管理能力，并提高公司品牌物流配送的效率与准确性。同时，通过产品追溯功能的载入，采集产品售后信息，以实现产品售后信息反馈与品质改善的闭环，从而提高客户服务能力。
（三）募投项目前次延期的具体情况
公司于2023年2月10日召开第六届董事会第十三次临时会议和第六届监事会第十二次临时会议，审议通过了《关于 2020 年非公开发行股票部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将公司 2020 年非公开发行股票募投项目中的“创意小家电建设项目”及“品牌营销管理中心建设项目”的建设完工期延长 2 年至 2025年 12 月 31 日，除前述变更外，项目建设内容、投资总额、实施主体和地点等其
项目名称 调整前计划建设完工期 调整后计划建设完工期
创意小家电建设项目 2023 年 12 月 31 日 2025 年 12 月 31 日
品牌营销管理中心建设项目 2023 年 12 月 31 日 2025 年 12 月 31 日
（四）募投项目本次延期的主要原因
1、公司出口业务外部经营环境发生变化
公司业务遍布全球，出口销售占比 75%左右，主要分布在欧美等发达国家，公司出口美国销售约占公司总体销售收入的 25%-30%。近年来，美国对全球（尤其是中国）关税持续加码，为了应对美国高关税冲击，满足美国市场客户需求，进一步提升公司海外业务的国际竞争力，公司在印度尼西亚投资设立两个生产基地，持续加大海外产能建设。
2019 年 11 月，公司成立了合资公司印尼和声东菱有限公司（PT Selaras
Donlim Indonesia）（以下简称“印尼和声东菱”），设立时公司投资 450 万美元，取
得其 45%的股权，并于 2023 年 11 月完成其余 55%股权的收购，收购金额合计
770 万美元；收购完成后，印尼和声东菱成为公司纳入合并报表范围的全资子公司。截至 2024 年末，印尼和声东菱项目总投资 1,220 万美元，现已形成一定规模的产能。2024 年度，印尼和声东菱实现营业收入约 6.7 亿元人民币。
2023 年 12 月，公司成立了全资子公司印尼东菱科技有限公司（PT Donlim
Technology Indonesia）（以下简称“印尼东菱科技”），成立时投资 5,000 万美元，以自建厂房的方式逐步布局产能，已经开始实施产能投放。经公司于 2024 年 10月 28 日召开的第七届董事会第五次临时会议审议通过，公司对印尼东菱科技增
资 5,000 万美元。经公司于 2025 年 4 月 28 日召开的第七届董事会第七次会议审
议通过，公司继续对印尼东菱科技增资 5,000 万美元。截至目前，印尼东菱科技
项目计划总投资 15,000 万美元。截至 2025 年 9 月 30 日，实际已累计投入固定
资产、无形资产等资本性支出约 6.6 亿元人民币，现已形成一定规模的产能。
公司部分美国订单转移至印尼制造基地之后，国内原有产能实行柔性化调配，根据市场需求及战略规划灵活转移至其他项目或产品订单。
2、国内小家电市场需求疲软，公司国内销售下滑
经过疫情“宅经济”的火热之后，小家电消费逐渐归于理性化，市场进入存量
竞争阶段，需求透支带来的高基数叠加需求复苏不及预期，国内小家电市场需求
疲软。以小家电市场占比最高的厨房小家电为例，根据奥维云网（AVC）全渠
道推总数据显示，2020 年度-2024 年度厨房小家电整体零售额分别为 734 亿元、
670 亿元、674 亿元、614 亿元和 609 亿元，呈波动下滑趋势。
“创意小家电建设项目”及