国源科技:2025年三季度报告

国源科技
证券代码 : 920184
北京世纪国源科技股份有限公司
2025 年第三季度报告

第一节 重要提示
公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人董利成、主管会计工作负责人唐巍及会计机构负责人（会计主管人员）唐巍保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否
准确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
是否被出具非标准审计意见 □是 √否

第二节 公司基本情况
一、主要财务数据
单位：元
项目 报告期末 上年期末 报告期末比上年期
（2025 年 9 月 30 日）（2024 年 12 月 31 日） 末增减比例%
资产总计 657,678,222.36 643,811,300.69 2.15%
归属于上市公司股东的净资产 622,209,928.75 605,721,127.09 2.72%
资产负债率%（母公司） 7.75% 7.51% -
资产负债率%（合并） 5.29% 5.82% -
年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比
项目 （2025 年 1-9 月） （2024 年 1-9 月） 上年同期增减比
例%
营业收入 168,317,581.08 198,418,533.52 -15.17%
归属于上市公司股东的净利润 13,294,276.04 15,142,825.82 -12.21%
归属于上市公司股东的扣除非经常 13,983,274.63 13,734,065.46 1.81%
性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -8,561,962.97 -43,672,698.21 80.40%
基本每股收益（元/股） 0.10 0.12 -15.17%
加权平均净资产收益率%（依据归 2.17% 2.52% -
属于上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归
属于上市公司股东的扣除非经常性 2.28% 2.29% -
损益后的净利润计算）
项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同
（2025 年 7-9 月） （2024 年 7-9 月） 期增减比例%
营业收入 56,896,465.70 67,201,116.76 -15.33%
归属于上市公司股东的净利润 6,299,794.55 6,065,084.92 3.87%
归属于上市公司股东的扣除非经常 7,552,656.12 5,691,143.23 32.71%
性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 14,269,983.27 -12,520,438.32 213.97%
基本每股收益（元/股） 0.05 0.05 -3.71%
加权平均净资产收益率%（依据归 1.03% 1.02% -
属于上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归
属于上市公司股东的扣除非经常性 1.24% 0.95% -
损益后的净利润计算）
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
合并资产负债表项目 报告期末 变动幅度 变动说明
（2025 年 9 月 30 日）
货币资金 124,684,769.97 -39.63% 主要系报告期内公司为提高资金合理利用
率，购买银行理财产品所致。
交易性金融资产 70,285,405.56 - 主要系报告期内公司为提高资金合理利用
率，购买银行理财产品所致。
存货 11,569,119.59 69.08% 主要系报告期内部分项目未达收入确认条
件，合同履约成本增加所致。
使用权资产 3,425,499.69 -30.64% 主要系报告期内按租赁期限折旧摊销所致。
开发支出 5,832,436.45 - 主要系报告期内公司执行《企业数据资源相
关会计处理暂行规定》,数据资源入表所致。
应付账款 2,871,223.96 -35.18% 主要系报告期内公司支付上年期末到期货款
所致。
合同负债 6,301,771.89 47.20% 主要系报告期内公司预收项目款增加所致。
应交税费 3,800,693.62 33.11% 主要系上年期末母公司可弥补亏损使用完
毕，报告期所得税费用增长所致。
其他流动负债 2,898,824.91 73.75% 主要系预收款项增加导致待转销项税相应增
加，以及本期确认的维保服务负债增加所致。
主要系①公司在报告期内依照租赁合同约定
支付租金，租赁负债余额相应减少；②根据
租赁负债 832,333.02 -67.25% 企业会计准则关于流动性与非流动性负债的
划分要求，公司将原在“租赁负债”中列示
的将于一年内到期的部分重分类至“一年内
到期的非流动负债”项目所致。
合并利润表项目 年初至报告期末 变动幅度 变动说明
主要系公司为加速应收款项回收、优化资产
投资收益 -974,833.02 -213.59% 结构，部分项目款项收回，相关损益根据会
计准则确认所致。
信用减值损失 -22,193,557.82 236.92% 主要系①报告期内公司加大应收款项催收力
度，长账龄项目回款额度提升所致；②部分
项目满足条件由合同资产重分类至应收账
资产减值损失 10,822,290.20 -154.79% 款，相应减值损失核算科目调整所致。
营业外支出 277,421.31 651.88% 主要系报告期内处置闲置资产所致。
合并现金流量表项目 年初至报告期末 变动幅度 变动说明
经营活动产生的现