康达新材:中邮证券有限责任公司关于康达新材料(集团)股份有限公司2025年半年度募集资金存放与使用情况专项核查报告

中邮证券有限责任公司
关于康达新材料（集团）股份有限公司
2025年半年度募集资金存放与使用情况专项核查报告
中邮证券有限责任公司（以下简称“中邮证券”或“保荐机构”）作为康达新材料（集团）股份有限公司（以下简称“康达新材”或“公司”）2022年非公开发行A股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等有关法律法规和规范性文件的要求，保荐机构及其指定保荐代表人对康达新材2025年半年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况与意见如下：
一、募集资金基本情况
2022 年向特定对象发行股票募集资金
1、实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准康达新材料（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕684 号）核准，并经深圳证券交易所同意，由主承销商中邮证券有限责任公司（以下简称“中邮证券”）采用非公开
方式发行人民币普通股（A 股）52,910,052 股，每股面值 1 元，发行价格为 13.23
元/股。本次发行募集资金总额为人民币 699,999,987.96 元，扣除与发行有关的费用人民币 8,749,999.86 元，募集资金净额为人民币 691,249,988.10 元。
上述资金到位情况已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的容诚验字【2022】210Z016 号《验资报告》验证。
2、以前年度已使用金额、本报告期使用金额及当前余额、累计投入金额
（1）以前年度已使用金额
截至 2024 年 12 月 31 日，公司以向特定对象发行股票募集资金累计投入项
目金额为人民币 64,874.98 万元。
（2）本报告期使用金额及当前余额

①本报告期使用金额
2025 年半年度公司以向特定对象发行股票募集资金投入募投项目金额为人民币 18.42 万元。
②当前余额
截至 2025 年 6 月 30 日，公司向特定对象发行股票募集资金使用明细如下
表：
金额单位：人民币元
项目 金额
1、募集资金 2024 年期末余额 49,536,685.21
2、募集资金本期支出总额（-） 185,673.70
其中：募投项目投入资金 184,156.70
募集资金专项账户本期手续费支出 95.52
募集资金永久补充流动资金（结项转出） 1421.48
3、闲置募集资金暂时补充流动资金（-） 45,000,000.00
4、募集资金本期收入总额（+） 3,142.27
其中：募集资金专项账户利息收入 3,142.27
5、募集资金专项账户 2025 年 6 月 30 日账户余额 4,354,153.78
注：截至 2025 年 6 月 30 日，公司尚未使用 2022 年向特定对象发行股票募
集资金余额为 4,935.42 万元，其中 4,500 万元用于暂时补充流动资金，剩余 435.42
万元存放于公司募集资金专户。
（3）累计投入金额
截至 2025 年 6 月 30 日，公司以向特定对象发行股票募集资金投入项目金额
为人民币 64,893.40 万元。
二、募集资金存放和管理情况
2022 年向特定对象发行股票募集资金
1、2022 年向特定对象发行股票募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和运用，根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规及《公司章程》、公司《募集资金管理办法》等规定，经董事会批准，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户。
2022 年 8 月，公司与开户银行、中邮证券签订了《募集资金三方监管协议》，
公司、全资子公司唐山丰南区康达化工新材料有限公司（以下简称“丰南康达”）和福建康达鑫宇新材料有限公司（以下简称“康达鑫宇”）分别与开户银行、中
邮证券签订了《募集资金四方监管协议》，对非公开发行募集资金的使用实施严
格审批管理，保证专款专用。
2023 年 9 月 20 日，公司及上海康达新材料科技有限公司（以下简称“新材
料科技”）与上海农村商业银行股份有限公司及中邮证券有限责任公司（以下简
称“中邮证券”）签订了《募集资金三方监管协议》，该专户仅用于新材料科技
募集资金的存储并将该资金用于收购大连齐化新材料有限公司部分股权并增资
项目，不得用作其他用途。
截至 2025 年 6 月 30 日，公司严格按照募集资金监管协议的规定存放和使用
2022 年向特定对象发行股票募集资金。
2、2022 年向特定对象发行股票募集资金存储情况
截至 2025 年 6 月 30 日，2022 年向特定对象发行股票募集资金投资项目在
银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号/存单号 金额 备注
中国建设银行股份有限公 31050161413700000748 0 补充流动资金项目
司上海龙东大道支行 (2023年6月已销户）
唐山丰南区康达化
上海农村商业银行股份有 50131000907665522 4,354.153.78 工新材料有限公司 3
限公司总行营业部 万吨/年胶黏剂及上
下游新材料项目
福建康达鑫宇新材
兴业银行股份有限公司邵 料有限公司年产3万
武支行 196010100100432030 0 吨胶粘剂新材料系
列产品项目(2025 年
6 月已销户）
收购大连齐化新材
上海农村商业银行股份 50131000961877699 0 料有限公司部分股
有限公司 权并增资项目（2024
年 1 月已销户）
合计 － 4,354.153.78 －
三、本报告期募集资金的实际使用情况
2022 年向特定对象发行股票募集资金
（1）本报告期募集资金实际使用情况，详见附表1：2022年向特定对象发行
股票募集资金使用情况对照表。
（2）本报告期募集资金变更项目实际使用情况，详见附表2：2022年向特定对象发行股票变更募集资金投资项目情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2022年向特定对象发行股票募集资金
公司根据丰南康达“3万吨/年胶黏剂及上下游新材料项目”建设情况，综合考虑项目付款进度、自有或自筹资金调度及建设周期等因素，为更好地符合公司发展战略，延伸公司产业链，提高募集资金的使用效益，公司变更该项目部分募集资金11,628万元用途，用于全资子公司新材料科技对大连齐化新材料有限公司（以下简称“大连齐化”）的股权进行收购和增资。
公司通过控股大连齐化，可以进一步延伸环氧系列产品上游产业链布局，整合公司在风电领域的技术优势、市场优势、管理优势及一体化运作的优势，充分发挥募集资金效力，是公司拓展业务领域和战略升级的需要。同时，公司持续关注特种树脂在电子工业的基础材料领域的应用，特种树脂中电子级环氧树脂是覆铜板的关键基础材料，此次变更募投收购大连齐化有利于公司向电子级环氧树脂领域进行规模化延伸和布局。详见附表2：2022年向特定对象发行股票变更募集资金投资项目情况对照表。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2025年半年度，公司已按《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
附表1：2022年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
附表2：2022年向特定对象发行股票变更募集资金投资项目情况对照表
附表 1：
2022 年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金总额 70,000.00 本年度投入募集资金总额 18.42
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 11,628.00 已累计投入募集资金总额