陕西华达:中信证券股份有限公司关于陕西华达科技股份有限公司发行股份购买资产并配套募集资金暨关联交易的核查意见

中信证券股份有限公司
关于陕西华达科技股份有限公司
发行股份购买资产并配套募集资金
暨关联交易的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为陕西华达科技股份有限公司（以下简称“陕西华达”、“公司”或“上市公司”）首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2025年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等相关规定履行持续督导职责，对陕西华达发行股份购买资产并配套募集资金暨关联交易进行了专项核查，具体情况如下：
一、关联交易概述
公司拟向陕西电子西京电气集团有限公司（以下简称“西京电气”）、陕西省技术进步投资有限责任公司（以下简称“陕技投”）、西安聚辉电子科技有限责任公司（以下简称“聚辉电子”）、河南摩海科技开发中心（有限合伙）（以下简称“摩海科技”）、陕西省产业投资有限公司（以下简称“陕产投”）、西安聚源投资有限责任公司（以下简称“聚源投资”）发行股份购买其持有的华经微电子股权，本次交易完成后，公司将持有华经微电子100%股份。
本次交易的交易对方西京电气为公司控股股东；交易对方聚源投资为公司控股股东控制的企业；交易对方陕产投为持有公司5%以上股份的法人，且公司董事霍熠同时担任陕产投的执行董事。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》相关规定，本次交易预计将构成关联交易。
二、关联方基本情况

（一）陕西电子西京电气集团有限公司
1、基本情况
公司名称 陕西电子西京电气集团有限公司
法定代表人 任永珊
注册资本 43,695.94万元
成立日期 2001年9月4日
注册地址 西安市高新区电子工业园电子西街三号
统一社会信用代码 91610131729955442G
一般项目：电子元器件制造；电子元器件批发；电子元器件零售；电子
专用材料制造；电子专用材料研发；电子专用材料销售；电子专用设备
销售；通信设备制造；通讯设备销售；通讯设备修理；物业管理；非居
住房地产租赁；货物进出口；技术进出口；广播电视设备制造（不含广
播电视传输设备）；光伏设备及元器件制造；太阳能发电技术服务；光
伏设备及元器件销售；电动汽车充电基础设施运营；集中式快速充电
经营范围 站；合同能源管理；金属链条及其他金属制品销售；新型金属功能材料
销售；金属材料销售；有色金属合金销售；高性能有色金属及合金材料
销售；金属基复合材料和陶瓷基复合材料销售；非金属矿及制品销售。
（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可
项目：输电、供电、受电电力设施的安装、维修和试验；建设工程施工
（除核电站建设经营、民用机场建设）；发电业务、输电业务、供
（配）电业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动，具体经营项目以审批结果为准）
2、产权关系结构图
截至本核查意见出具日，西京电气的控股股东为陕西电子信息集团有限公司，持股比例为 61.51%，实际控制人为陕西省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“陕西省国资委”）。西京电气的股权结构及控制关系如下：

（二）陕西省产业投资有限公司
1、基本情况
公司名称 陕西省产业投资有限公司
企业性质 有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
注册地址 陕西省西安市莲湖区青年路92号
法定代表人 霍熠
统一社会信用代码 9161000022052034X6
成立时间 1989年06月09日
注册资本 125,000.00万元人民币
以自有资金从事投资活动；创业投资（限投资未上市企业）；自有资金
经营范围 投资的资产管理服务；企业管理咨询；社会经济咨询服务；非居住房
地产租赁；物业管理。
2、产权关系结构图
截至本核查意见出具日，陕产投的控股股东为陕西省金融控股集团有限公司，持股比例为 100%，实际控制人为陕西省财政厅。陕产投的股权结构及控制关系如下：

（三）西安聚源投资有限责任公司
1、基本情况
公司名称 西安聚源投资有限责任公司
企业性质 有限责任公司
注册地址 陕西省西安市雁塔区电子工业园电子西街3号西京国际电气中心A座101
法定代表人 王闻萍
统一社会信用代码 91610131729951126W
成立时间 2021年06月28日
注册资本 1,000.00万元人民币
经营范围 一般项目：以自有资金从事投资活动。（除依法须经批准的项目外，凭
营业执照依法自主开展经营活动）
2、产权关系结构图
截至本核查意见出具日，聚源投资的控股股东为西京电气，持股比例为 100%，实际控制人为陕西省国资委。聚源投资的股权结构及控制关系如下：

三、关联交易标的基本情况
（一）基本情况
本次交易拟购买的标的公司华经微电子的基本情况如下：
公司名称 陕西华经微电子股份有限公司
统一社会信用代码 916100007135494826
类型 股份有限公司（非上市）
注册地址 陕西省西安市高新区创业大厦D区一号楼
法定代表人 张峰
注册资本 8,255.79万元
成立日期 1999年7月22日
一般项目：金属加工机械制造；机械零件、零部件加工；电子元器件与
机电组件设备制造；汽车零部件及配件制造；摩托车零配件制造；电机
制造；机械电气设备制造；光通信设备制造；智能无人飞行器制造；电
子元器件制造；集成电路制造；光电子器件制造；其他电子器件制造；
经营范围 电子专用材料制造；伺服控制机构制造；汽车零配件批发；摩托车及零
配件批发；电子元器件批发；汽车零配件零售；摩托车及零配件零售；
电子元器件零售；光通信设备销售；光电子器件销售；集成电路销售；
货物进出口；技术进出口；集成电路设计；非居住房地产租赁；技术服
务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；摩托车及

零部件研发。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经
营活动）
（二）产权关系
截至本核查意见出具日，华经微电子的股权结构如下：
序号 股东名称 持股数（万股） 占总股本的比例
1 西京电气 4,041.21 48.95%
2 陕技投 1,905.93 23.09%
3 聚辉电子 836.46 10.13%
4 摩海科技 836.46 10.13%
5 陕产投 317.87 3.85%
6 聚源投资 317.87 3.85%
合计 8,255.79 100.00%
截至本核查意见出具日，华经微电子的股权结构图如下：

（三）主要财务数据
华经微电子最近两年未经审计的主要财务数据如下：
单位：万元
项目 2024年12月31日/2024年度 2023年12月31日/2023年度
资产总额 77,112.56 62,860.39
负债总额 34,776.30 22,810.03
所有者权益 42,336.27 40,050.37

营业收入 17,531.19 24,124.08
净利润 2,076.28 4,055.00
截至本核查意见出具日，标的公司的审计和评估工作尚未完成。
四、本次交易所签署的协议文件
公司于2025年8月12日与西京电气、摩海科技、陕产投、聚源投资签署了购 买陕西华经微电子股份有限公司股份的意向协议。公司于2025年8月25日与西京 电气、陕技投、聚辉电子、摩海科技、陕产投、聚源投资签署了附生效条件的发 行股份资产购买协议。
五、本次交易的定价政策及定价依据
根据《陕西华达科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关 联交易预案》：
本次发行股份购买资产的定价基准日为公司第五届董事会第十次会议决议 公告之日。经各方友好协商，本次发行股份购买资产的发行价格