威博液压:关于修订向特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报与填补措施及相关主体承诺的公告

证券代码：871245 证券简称：威博液压 公告编号：2025-124
江苏威博液压股份有限公司
关于修订向特定对象发行可转换公司债券
摊薄即期回报与填补措施及相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
为进一步落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31 号）等相关文件的要求，江苏威博液压股份有限公司（以下简称“公司”）就本次向特定对象发行可转换公司债券事项（以下简称“本次发行”）对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体内容如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设和说明
以下假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，并不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成任何盈利预测和承诺事项。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担任何赔偿责任，提请投资者特别关注。
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公司经营环境等方面均没有发生重大变化。
2、假设本次发行于 2025 年 12 月底实施完成，且分别假设 2026 年 6 月 30
日全部转股和 2025 年 12 月 31 日全部未转股两种情形。上述假设的时间仅用于
测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不对实际完成时间构成承诺，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担任何赔偿责任，最终时间以中国证监会同意注册后实际发行完成时间及债券持有人实际完成转股时间为准。
3、假设本次发行可转换公司债券数量为 84 万张，募集资金总额为 8,400 万
元，暂不考虑发行费用的影响。本次发行的可转换公司债券数量及募集资金规模以最终实际发行的可转换公司债券数量及募集资金规模为准。
4、假设本次可转债的转股价格为 45.57 元/股，该价格为 2024 年 12 月 31
日前二十个交易日公司股票交易均价与前一个交易日公司股票交易均价的较高者的 120%。该转股价格仅用于测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不构成对实际转股价格的数值预测，最终的转股价格由公司股东大会授权公司董事会（或由董事会授权的人士）在本次发行前根据市场状况和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定，并可能进行除权、除息等调整。
5、在预测公司本次发行后总股本时，以截至 2025 年 4 月 25 日的公司总股
本 49,695,000 股为基础，仅考虑本次发行完成并全部转股后的股票数对股本的影响，不考虑其他因素导致股本发生的变化。
6、假设公司 2025 年度归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润对应的年度增长率存在三种情况：（1）较 2024
年度增长 10%；（2）较 2024 年度均保持不变；（3）较 2024 年度下降 10%。
上述假设仅用于测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不构成公司的盈利预测，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担任何赔偿责任。
7、不考虑本次可转债票面利率的影响，仅为模拟测算需要，不构成对实际票面利率数值的预测。
8、不考虑本次发行募集资金到位后，对公司生产经营、财务状况（如营业收入、财务费用、投资收益等）的影响。
（二）对主要财务指标的影响
基于上述假设前提，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算
情况如下：
2024年度/2024年12 2025 年度/2025 年 12 月 31 日
项目 月 31 日 2026 年 6 月 30 日转 2026年12月31日全
股 部未转股
总股本（股） 49,695,000 51,538,318 49,695,000
假设情形 1：2025 年度实现的归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属母 公司股东的净利润与 2024 年度增长 10%
归属于母公司股东 20,696,101.53 22,765,711.68 22,765,711.68
的净利润（元）
扣除非经常性损益
后归属母公司股东 18,183,341.49 20,001,675.64 20,001,675.64
的净利润（元）
基本每股收益（元/ 0.42 0.45 0.45
股）
稀释每股收益（元/ 0.42 0.45 0.45
股）
扣除非经常性损益
后基本每股收益（元 0.37 0.40 0.40
/股）
扣除非经常性损益
后稀释每股收益（元 0.37 0.40 0.40
/股）
假设情形 2：2025 年度实现的归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属母 公司股东的净利润较 2024 年度持平
归属于母公司股东 20,696,101.53 20,696,101.53 20,696,101.53
的净利润（元）
扣除非经常性损益
后归属母公司股东 18,183,341.49 18,183,341.49 18,183,341.49
的净利润（元）
基本每股收益（元/ 0.42 0.41 0.41
股）
稀释每股收益（元/ 0.42 0.41 0.41
股）
扣除非经常性损益
后基本每股收益（元 0.37 0.36 0.36
/股）
扣除非经常性损益
后稀释每股收益（元 0.37 0.36 0.36
/股）
假设情形 3：2025 年实现的归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属母公 司股东的净利润较 2024 年度下降 10%
归属于母公司股东 20,696,101.53 18,626,491.38 18,626,491.38
的净利润（元）
扣除非经常性损益
后归属母公司股东 18,183,341.49 16,365,007.34 16,365,007.34
的净利润（元）
基本每股收益（元/ 0.42 0.37 0.37
股）
稀释每股收益（元/ 0.42 0.37 0.37
股）
扣除非经常性损益
后基本每股收益（元 0.37 0.32 0.32
/股）
扣除非经常性损益
后稀释每股收益（元 0.37 0.32 0.32
/股）
注：每股收益根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定进行计算。
二、本次发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次发行完成后，随着可转换公司债券陆续实现转股，公司的总股本和净资产规模将陆续增加，有利于增强公司的风险抵御能力，推进战略目标的实现。而募集资金产生效益需要一定的周期，可能导致短期内公司每股收益、净资产收益率等指标被摊薄。此外，一旦前述分析的假设条件或公司经营情况发生重大变化，不能排除本次发行导致即期回报被摊薄情况发生变化的可能性。
特别提醒投资者理性投资，关注本次发行可能摊薄即期回报的风险。
三、本次发行的必要性和合理性
公司本次发行募集资金在扣除发行费用后将全部用于高端智能液压动力系统及核心部件、研发中心建设项目以及补充流动资金，募集资金的使用用途符合未来公司整体战略发展规划，以及相关政策和法律法规，具备必要性和可行性。本次发行募集资金的必要性和合理性请参见《江苏威博液压股份有限公司向特定对象发行可转换公司债券募集资金使用的可行性分析报告》。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系及公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司自成立以来专业从事液压动力单元及高端液压元件的研发、生产和销售业务。公司主要产品为液压动力单元，液压动力单元是一种小型集成的独立液压系统，包括电机、齿轮泵、中心阀块、液压阀和液压油箱等液压元件。公司产品
主要应用于仓储物流、高空作业平台及汽车机械等领域。经过多年技术积累、创新与实践，公司已发展成为国内仓储物流领域技术水平及行业地位领先的液压动力单元产品提供商
本次向特定对象发行可转换公司债券发行所涉及的募投项目包括高端智能液压动力系统及核心部件项目，主要针对公司高端智能液压动力系统及核心部件的扩产；研发中心建设项目，主要通过购置先进的研发测试设备增强公司研发能力；补充流动资金，主要用于公司日常经营的营运资金，项目均围绕公司主营业务、迎合市场需求、顺应公司发展战略，系对公司主营业务的拓展和延伸，是公司完善产业布局的重要举措。通过本次募投项目的实施，将进一步提升公司的市场竞争力，扩大公司生产经营规模，提升公司盈利能力，实现公司的长期可持续发展。
（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
公司历来重视人才培养和储备，通过制定人才战略管理总体框架和人才发展目标，完善员工培训体系。公司经过多年的发展，拥有一支有着丰富的行业运作经验的管理团队，培养和储备一大批行业经验丰富的技术与研发人才、专业制造人才和营销人才。董事长、副