空港股份:空港股份关于2025年第一季度财务数据的更正公告

证券代码：600463 证券简称：空港股份 公告编号：临 2025-059
北京空港科技园区股份有限公司
关于 2025 年第一季度财务数据的更正公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
本次更正影响北京空港科技园区股份有限公司（以下简称“公司”或空港股份）2025年第一季度报告中的合并资产负债表，不涉及合并利润表、合并现金流量表、母公司资产负债表、母公司利润表和母公司现金流量表的更正，不会对财务状况和经营成果产生重大影响。
本次更正已经公司董事会、董事会审计委员会及监事会审议通过，无需提交股东会审议。
公司于2025年4月30日披露了《空港股份2025年第一季度报告》《空港股份关于同一控制下企业合并追溯调整对比期财务数据的公告》（临：2025-035），公司编制半年度报告期间对2025年第一季度报告财务报表进行了复核，发现由于相关人员工作疏忽，未准确填报其他应付款、流动负债合计、负债合计、资本公积、未分配利润、归属于母公司所有者权益合计、所有者权益合计相关科目。公司董事会及管理层高度重视，第一时间组织财务人员进一步核查及确认，并对相关数据予以更正，具体情况如下：
一、概述
2025年1月公司完成对北京天利动力供热有限公司（以下简称“天利动力”）100%股权的收购。由于合并前后合并双方均受北京空港经济开发有限公司（以下简称“空港开发”）控制且该控制并非暂时性的，故本合并属同一控制下企业合并。根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》《企业会计准则第20号——企业合
并》《企业会计准则第33号——合并财务报表》等规定，公司对前期相关财务数据进行追溯调整。
本次追溯调整过程中存在部分数据出现以下更正情形：
1.追溯调整 2025 年第一季度报告合并资产负债表期初数时，鉴于公司上述标的公司尚未收购，股权收购款不应列为其他应付款，应列入公司所有者权益，故其他应付款、资本公积、未分配利润出现列示差错，不影响资产总额。本次更正调减其他应付款 6,476.45 万元，调增资本公积 6,343.56 万元，调增未分配利润
132.89 万元。以上事项综合调减 2024 年末负债合计 6,476.45 万元，调增所有者
权益合计 6,476.45 万元，不影响资产总额。
2.以上事项应恢复天利动力 2025 年 3 月 31 日留存收益，调减资本公积
132.89 万元，调整所有者权益内部结构，调增未分配利润 132.89 万元。同时，综合调减 2025 年一季度加权平均净资产收益率 0.01%。
二、具体更正情况及对公司的影响
（一）对《公司2025年第一季度报告》的更正
1.合并资产负债表
单位：元 币种：人民币
项目 2024年12月31日
调整前 调整金额 调整后
其他应付款 463,443,437.29 -64,764,532.55 398,678,904.74
流动负债合计 1,461,097,273.57 -64,764,532.55 1,396,332,741.02
负债合计 1,677,077,832.05 -64,764,532.55 1,612,313,299.50
资本公积 510,214,224.93 63,435,591.67 573,649,816.60
未分配利润 107,156,705.41 1,328,940.88 108,485,646.29
归属于母公司所有者权 992,752,987.34 64,764,532.55 1,057,517,519.89
益合计
所有者权益合计 1,002,329,868.82 64,764,532.55 1,067,094,401.37
项目 2025年3月31日
调整前 调整金额 调整后
资本公积 500,558,735.91 -1,328,940.88 499,229,795.03
未分配利润 110,911,045.87 1,328,940.88 112,239,986.75
2.“主要会计数据和财务指标”更正情况
更正前：

单位：元 币种：人民币
本报告期比上年
上年同期 同期增减变动幅
项目 本报告期 度(%)
调整前 调整后 调整后
营业收入 152,833,618.10 73,901,908.91 162,812,992.27 -6.13
归属于上市公司股东的净利润 3,754,340.46 -18,836,870.46 -6,077,921.81 不适用
归属于上市公司股东的扣除非 1,520,912.74 -19,115,120.03 -8,110,048.63 不适用
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -77,064,994.03 -18,125,638.88 -8,427,586.73 不适用
基本每股收益（元/股） 0.0125 -0.0628 -0.0203 不适用
稀释每股收益（元/股） 0.0125 -0.0628 -0.0203 不适用
加权平均净资产收益率（%） 0.38 -1.75 -0.53 增加0.91个百分
点
本报告期末比上
上年度末 年度末增减变动
本报告期末 幅度(%)
调整前 调整后 调整后
总资产 2,758,984,925.88 2,396,103,859.16 2,679,407,700.87 2.97
归属于上市公司股东的所有者 986,851,838.78 991,562,980.76 992,752,987.34 -0.59
权益
更正后：
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年
上年同期 同期增减变动幅
项目 本报告期 度(%)
调整前 调整后 调整后
营业收入 152,833,618.10 73,901,908.91 162,812,992.27 -6.13
归属于上市公司股东的净利润 3,754,340.46 -18,836,870.46 -6,077,921.81 不适用
归属于上市公司股东的扣除非 1,520,912.74 -19,115,120.03 -8,110,048.63 不适用
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -77,064,994.03 -18,125,638.88 -8,427,586.73 不适用
基本每股收益（元/股） 0.0125 -0.0628 -0.0203 不适用
稀释每股收益（元/股） 0.0125 -0.0628 -0.0203 不适用
加权平均净资产收益率（%） 0.37 -1.75 -0.53 增加0.90个百分