方大新材:对外担保管理制度

证券代码：838163 证券简称：方大新材 公告编号：2025-058
河北方大新材料股份有限公司对外担保管理制度
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况
河北方大新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 7 月 28 日召开
第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于制订、修订及废止公司部分内部管理制度（尚需股东会审议）的议案》之子议案 3.06：《关于修订<对外担保管理
制度>的议案》，表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。
本议案尚需提交股东会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：
河北方大新材料股份有限公司
对外担保管理制度
第一章 总 则
第一条 为了规范河北方大新材料股份有限公司（以下简称“公司”）的对
外担保行为，有效控制公司对外担保风险，保证公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国民法典》《北京证券交易所股票上市规则》及《河北方大新材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，特制定本制度。
第二条 本制度适用于公司及公司的控股子公司。
第三条 本制度所称对外担保是指公司为他人提供的担保，包括公司对控股
子公司的担保。
公司及控股子公司的对外担保总额，是指包括公司对控股子公司担保在内的
公司对外担保总额与公司控股子公司对外担保额之和。
第四条 本制度所称担保是指公司以第三人身份为他人提供的保证、抵押或
质押。具体种类包括借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票及商业汇票、保函等。
第五条 公司及控股子公司对外担保由公司统一管理，未经公司批准，下属
子公司或分公司不得对外提供担保，不得相互提供担保。公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。
第六条 公司做出的任何担保行为，必须经股东会或董事会同意或授权。
第二章 担保的原则
第一节 担保的条件
第七条 被担保人出现下列情形之一的，公司不得提供担保：
（一）担保项目不符合国家法律法规和政策规定的；
（二）已进入重组、托管、兼并或破产清算程序的；
（三）财务状况恶化、资不抵债的；
（四）管理混乱、经营风险较大的；
（五）与其他公司存在经济纠纷，可能承担较大赔偿责任的。
第二节 调 查
第八条 申请担保人必须提供以下资料：
（1）企业基本资料；
（2）近期企业财务资料和审计报告；
（3）借款有关的主合同原件和复印件；
（4）对于担保债务的还款计划及来源的说明；
（5）提供的反担保情况，包括反担保的方式、反担保的可靠性，以及是否存在法律障碍等；
（6）其他重要资料。
第九条 公司董事、总经理、其他高级管理人员等担保责任人（以下简称“责
任人”）应根据申请担保人提供的基本资料进行调查，确定资料是否真实。
责任人有义务确保主合同的真实性，防止主合同双方恶意串通或以其他欺诈手段，骗取公司担保。

第十条 责任人应通过申请担保人开户银行、业务往来单位等各方面调查其
经营状况和信誉状况，不得为经营状况恶化和信誉不良的申请担保人提供担保。
第十一条 对于董事会或股东会要求申请担保人提供的其他资料，责任人应
当向申请担保人索取。
第三节 担保的批准
第十二条 公司对外担保的条件：
（一）公司所有对外担保，必须事先经董事会或股东会审议批准。
（二）应由股东会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东会审批。
（三）公司对外担保必须要求对方提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际承担能力。
董事会应根据责任人提供的有关资料，分析申请担保人的财务状况、行业前景、经营运作状况和信用信誉情况，确定是否给予担保或向股东会提出是否给予担保的意见。
第十三条 公司下列对外担保行为，须经股东会审议通过：
（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保；
（二）公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保；
（三）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；
（四）按照担保金额连续12个月累计计算原则，超过公司最近一期经审计总资产30%的担保；
（五）对股东、实际控制人及其关联方提供担保的。
（六）中国证监会、北京证券交易所或者本章程规定的其他担保。
第十四条 股东会审议前条第（四）项担保事项时，应经出席会议的股东所
持表决权的三分之二以上通过。
公司为全资子公司提供担保，或者为控股子公司提供担保且控股子公司其他股东按所享有的权益提供同等比例担保，不损害公司利益的，可免于按照本条第一款第一项、第四至五项的规定履行股东会审议程序。
及时披露，提交股东会审议。
公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、实际控制人及其关联方应当提供反担保。
股东会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案时，该股东、或受实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东会的其他股东所持表决权的半数以上通过。
第十五条 除本制度规定应由股东会审议的对外担保事项外，公司其他对外
担保需经董事会审议通过；董事会审议时，须经出席董事会成员的三分之二以上同意并做出决议。
第十六条 公司董事会审议担保事项前，应当要求申请担保人提供反担保或
其他有效防范风险措施，对方不能提供的，应拒绝为其担保。
申请担保人提供的反担保或其他有效防范风险措施，必须与需担保的数额相对应。申请担保人设定反担保的财产为法律、法规禁止流通或不可转让的财产的，应当拒绝担保。
第十七条 订立担保合同，责任人应结合被担保人资信情况，严格审查各义
务性条款。对于强制性条款将造成公司无法预料的风险时，应责令被担保人提供相应的反担保或拒绝为其提供担保。
第十八条 在公司董事会或股东会审议通过对外担保前，责任人不得在主合
同中以保证人的身份签字或盖章。
第十九条 董事会审查讨论后，投票决定是否担保。投票时关联董事应当回
避。
第二十条 董事会秘书应当仔细记录有关董事会会议和股东会的讨论和表决
情况。
第二十一条 当发现被担保人债务到期后十五个工作日未履行还款义务，或
是被担保人破产、清算、债权人主张担保人履行担保义务等情况时，公司应及时了解被担保人的债务偿还情况。
第四节 担保合同的审查和订立
第二十二条 经公司董事会或股东会审议通过，认为担保确有必要，且风险
不大的，方可以担保。

公司在决定担保前，应掌握被担保对象的资信状况，对该担保事项的利益和风险进行审慎评估，包括但不限于：
（一）为依法设立且合法存续的企业法人，不存在需要终止的情形；
（二）经营状况和财务状况良好，具有稳定的现金流和良好的发展前景；
（三）已经提供过担保的，应没有发生过债权人要求公司承担连带担保责任的情形；
（四）提供的材料真实、完整、有效。
第二十三条 担保必须订立担保合同。担保合同必须符合有关法律规范，合
同事项明确。
第二十四条 责任人签订担保合同，必须持有董事会或股东会对该担保事项
的决议或对签订人或该申请担保人最高数额的授权。
责任人不得越权签订担保合同，也不得签订超过董事会或股东会授权数额的担保合同。
第二十五条 担保合同订立时，责任人必须对担保合同有关内容进行审查，
对于明显不利于公司利益的条款或可能存在无法预料风险的条款，应当要求对方删除或改变。
第二十六条 签订互保协议时，责任人应及时要求另一方如实提供有关财务
报表和其他能反映偿债能力的资料。互保应当实行等额原则，对方超出部分可要求其提供相应的反担保。
第二十七条 担保合同中下列条款应当明确：
（1）被担保的主债权的种类、金额；
（2）债务人履行债务的期限；
（3）担保的方式；
（4）担保的范围；
（5）担保的期间；
（6）双方认为需要约定的其他事项。
第二十八条 法律规定必须办理抵押登记的，有关责任人员必须到有关登记
机关办理抵押物登记。
第三章 担保风险管理

第二十九条 公司对外担保，应当订立书面合同。担保合同订立后，应当由
专人负责保存管理，并注意相应担保时效期限，同时及时通报审计委员会、董事会秘书和财务部门。
公司所担保债务到期后，责任人要积极督促被担保人在十五个工作日内履行还款义务。
第三十条 责任人应当关注被担保方的生产经营、资产负债变化、对外担保
或其他负债、分立、合并、法定代表人的变更以及对外商业信誉的变化情况，积极防范风险。
第三十一条 如有证据表明互保协议对方经营严重亏损，或发生公司解散、
分立等重大事项，责任人应当及时报请公司董事会，提议终止互保协议。
第三十二条 债权人将债权转让给第三人的，除合同另有约定的外，公司应
当拒绝对增加的义务承担保证责任。
第三十三条 公司在收购和对外投资等资本运作过程中，应对被收购方的对
外担保情况进行认真审查，作为董事会决议的重要依据。
第三十四条 公司作为一般保证人时，在主合同纠纷未经审判或仲裁，并就
债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，不经公司董事会决定不得对债务人先行承担保证责任。
第三十五条 人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权的，有关
责任人应该提请公司参加破产财产分配，预先行使追偿权。
第三十六条 保证合同中保证人为两人以上的，且与债权人约定按比例承担
保证责任的，应当拒绝承担超出公司份额外的保证责任。
第三十七条 公司向债权人履行了保证责任后，责任人必须及时、积极地向
被担保人追偿。
第三十八条 被担保债务到期后需展期并需继续由公司提供担保的，应当视
为新的对外担保，必须按照本规定程序履行担保申请审核批准程序。
第四章 法律责任
第三十九条 公司董事会视公司的损失、风险的大小、情节的轻重决定给予
责任人相应的处分。
第四十条 公司董事、经理及其他管理人员未按本办法规定程序擅自越权签
订担保合同，应当追究当事人责任。
第四十一条 责任人违反法律规定或本办法规定，无视风险擅自对外担保造
成损失的，应承担赔偿责任。
第四十二条 责任人怠于行使其职责，给公司造成损失的，视情节轻重给予
经济处罚或行政处分。
第四十三条 法律规定保证人无须承担的责任，责任人未经公司董事会同意
擅自承担的，应承担赔偿责任并给予相应的行政处罚。
第四十四条 担保过程中，责任人违反刑法规定的，依法追究刑事责任。
第五章 附 则
第四十五条 本制度经公司董事会通过并报公司股东会批准后生效，修改亦
同。本制度与有关法律、法规及规章相抵触时，以法律、法规及规章的规定