金橙子:《募集资金管理制度》

北京金橙子科技股份有限公司
募集资金管理制度
第一章 总则
第一条 为完善北京金橙子科技股份有限公司（以下简称“公司”）法人治理
结构，规范公司对募集资金的使用和管理，提高募集资金的使用效
率和效益，维护公司、股东、债权人及全体员工的合法权益，根据
《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）《中华人民共和国
证券法》（以下简称“证券法”）《上市公司证券发行管理办法》《上
市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范
运作》（以下简称“《规范运作》”）等法律、行政法规、规范性文件
及《北京金橙子科技股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）
的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条 本制度适用于公司通过发行股票或者其他具有股权性质的证券，向
投资者募集并用于特定用途的资金监管，但不包括公司为实施股权
激励计划募集的资金监管。
第三条 本制度是公司对募集资金使用和管理的基本行为准则。如募集资金
投资项目（以下简称“募投项目”）通过公司的子公司或公司控制的
其他企业实施的，适用本制度。
第二章 募集资金专户存储
第四条 公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户（以下简称
“专户”），募集资金应当存放于董事会批准设立的专户集中管理和
使用，专户不得存放非募集资金或者用作其他用途。
公司可以根据募集资金运用项目运用情况开立多个专户，公司存在
两次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。
实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分（以下简称“超募
资金”）也应当存放于募集资金专户管理。
第五条 公司应当在募集资金到账后一个月内与保荐机构或者独立财务顾
问、存放募集资金的商业银行（以下简称“商业银行”）签订募集资
金专户存储三方监管协议（以下简称“协议”）并及时公告。相关协
议签订后，公司可以使用募集资金。协议至少应当包括以下内容：
(一) 公司应当将募集资金集中存放于专户；
(二) 商业银行应当每月向公司提供专户银行对账单，并抄送保荐
(三) 保荐机构或者独立财务顾问可以随时到商业银行查询专户资
料；
(四) 公司、商业银行、保荐机构或者独立财务顾问的违约责任。
公司通过控股子公司或者其他主体实施募投项目的，应当由公司、
实施募投项目的公司、商业银行和保荐机构或者独立财务顾问共同
签署三方监管协议，公司及实施募投项目的公司应当视为共同一方。
上述协议在有效期届满前因商业银行、保荐机构或者独立财务顾问
变更等原因提前终止的，公司应当自协议终止之日起一个月内与相
关当事人签订新的协议。
第六条 公司使用募集资金投资境外项目的，应当符合本章规定。公司及保
荐机构或者独立财务顾问应当采取有效措施，确保投资于境外项目
的募集资金的安全性和使用规范性，并在《公司募集资金存放、管
理与实际使用情况的专项报告》（以下简称《募集资金专项报告》）
中披露相关具体措施和实际效果。
第三章 募集资金使用
第七条 公司使用募集资金不得有如下行为：
(一) 募集资金用于持有财务性投资，以及直接或者间接投资于以
买卖有价证券为主要业务的公司；
(二) 通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途；
(三) 将募集资金直接或者间接提供给控股股东、实际控制人等关
联人使用，为关联人利用募投项目获取不正当利益提供便利；
(四) 违反募集资金管理规定的其他行为。
前款所称财务性投资的理解和适用，参照有关规定执行。
财务性投资包括但不限于：投资类金融业务；非金融企业投资金融
业务（不包括投资前后持股比例未增加的对集团财务公司的投资）；
与公司主营业务无关的股权投资；投资产业基金、并购基金；拆借
资金；委托贷款；购买收益波动大且风险较高的金融产品等。
第八条 募投项目出现下列情形之一的，公司应当及时对该项目的可行性、
预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目：
(一) 募投项目涉及的市场环境发生重大变化的；
(二) 募集资金到账后，募投项目搁置时间超过一年的；

(三) 超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达
到相关计划金额 50%的；
(四) 募投项目出现其他异常情形的。
公司存在前款规定情形的，应当及时披露。需要调整募集资金投资
计划的，应当同时披露调整后的募集资金投资计划；涉及改变募投
项目的，适用改变募集资金用途的相关审议程序。
公司应当在年度报告和半年度报告中披露报告期内募投项目重新
论证的具体情况。
第九条 募投项目预计无法在原定期限内完成，公司拟延期实施的，应当及
时经董事会审议通过，保荐机构或者独立财务顾问应当发表明确意
见。公司应当及时披露未按期完成的具体原因，说明募集资金目前
的存放和在账情况、是否存在影响募集资金使用计划正常推进的情
形、预计完成的时间及分期投资计划、保障延期后按期完成的措施
等情况。
第十条 公司以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后以募集资金置
换自筹资金的，应当在募集资金转入专户后 6 个月内实施。
募投项目实施过程中，原则上应当以募集资金直接支付，在支付人
员薪酬、购买境外产品设备等事项中以募集资金直接支付确有困难
的，公司可以在以自筹资金支付后 6 个月内实施置换。
置换事项应当经公司董事会审议通过，并由保荐机构或者独立财务
顾问发表明确意见。公司应当及时披露相关信息。
第十一条 公司可以对暂时闲置的募集资金进行现金管理，现金管理应当通过
募集资金专户或者公开披露的产品专用结算账户实施。通过产品专
用结算账户实施现金管理的，该账户不得存放非募集资金或者用作
其他用途。实施现金管理不得影响募集资金投资计划正常进行。
现金管理产品应当符合以下条件：
(一) 属于结构性存款、大额存单等安全性高的产品，不得为非保本
型；
(二) 流动性好，产品期限不超过十二个月；
(三) 现金管理产品不得质押。
公司开立或者注销产品专用结算账户的，公司应当及时公告。
第十二条 公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理，应当经公司董事会审
议通过，保荐机构或者独立财务顾问发表明确意见。公司应当及时
披露下列信息：

(一) 本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募
集资金净额及投资计划等；
(二) 募集资金使用情况；
(三) 现金管理的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用途的
行为和保证不影响募投项目正常进行的措施；
(四) 现金管理产品的收益分配方式、投资范围及安全性；
(五) 保荐机构或者独立财务顾问出具的意见。
第十三条 公司应当在出现产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏
损等可能会损害公司和投资者利益的情形时，及时披露风险提示性
公告，并说明公司为确保资金安全采取的风险控制措施。
第十四条 公司以暂时闲置的募集资金临时用于补充流动资金的，应当通过募
集资金专户实施，应当符合以下要求：
(一) 不得变相改变募集资金用途，不得影响募集资金投资计划的
正常进行；
(二) 仅限于与主营业务相关的生产经营活动，不得通过直接或者
间接安排用于新股配售、申购，或者用于股票及其衍生品种、
可转换公司债券等的交易；
(三) 单次临时补充流动资金期限最长不得超过 12 个月；
(四) 已归还已到期的前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如
适用）。
第十五条 公司将暂时闲置募集资金临时用于补充流动资金的，额度、期限等
事项应当经董事会审议通过，保荐机构或者独立财务顾问应当发表
明确意见，公司应当及时披露相关信息。
补充流动资金到期日之前，公司应当将该部分资金归还至募集资金
专户，并就募集资金归还情况及时公告。
第十六条 公司应当根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安排超募
资金的使用计划。超募资金应当用于在建项目及新项目、回购本公
司股份并依法注销。公司应当至迟于同一批次的募投项目整体结项
时明确超募资金的具体使用计划，并按计划投入使用。使用超募资
金应当由董事会依法作出决议，保荐机构或者独立财务顾问应当发
表明确意见，并提交股东会审议，公司应当及时、充分披露使用超
募资金的必要性和合理性等相关信息。公司使用超募资金投资在建
项目及新项目的，应当投资于主营业务，科学、审慎地进行投资项
目的可行性分析，并充分披露相关项目的建设方案、投资周期、回
报率等信息。

确有必要使用暂时闲置的超募资金进行现金管理或者临时补充流
动资金的，应当说明必要性和合理性。公司将暂时闲置的超募资金
进行现金管理或者临时补充流动资金的，额度、期限等事项应当经
董事会审议通过，保荐机构或者独立财务顾问应当发表明确意见，
公司应当及时披