聚和材料:国投证券股份有限公司关于常州聚和新材料股份有限公司预计2025年度担保额度的核查意见

国投证券股份有限公司
关于常州聚和新材料股份有限公司
2025 年度担保额度预计的核查意见
国投证券股份有限公司（以下简称“国投证券”或“保荐机构”）作为常州聚和新材料股份有限公司（简称“聚和材料”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的持续督导保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定，对聚和材料拟为全资子公司提供担保事项进行了审慎核查，具体核查情况和核查意见如下：
一、2025 年度担保额度预计情况
（一）担保情况概述
为满足生产经营和发展需要，提高公司决策效率，在确保规范运作和风险可控的前提下，2025 年度公司拟为全资子公司常州聚麒、德力聚、聚和（宜宾）提供预计合计不超过人民币 160,000.00 万元的担保额度，其中为常州聚麒提供担保不超过人民币 120,000.00 万元，为德力聚提供担保不超过人民币 30,000.00 万元，为聚和（宜宾）提供担保不超过人民币 10,000.00 万元。具体担保金额、担保期限、担保费率、担保方式（包括但不限于银行授信、银行借款、信用担保、保证担保、抵押担保、质押担保、履约担保、日常经营货款担保等）等内容以正式签署的担保文件为准。本次为子公司提供的预计担保额度，可遵照上海证券交易所相关监管规定以及子公司实际情况，进行担保额度调剂（含对授权期限内新设立或新纳入合并报表范围的控股子公司调剂），相关担保事项以正式签署的担保文件为准。
自公司第四届董事会第六次会议审议通过《关于公司 2025 年度担保额度预计的议案》之日起，下述前期担保授权额度同步终止。具体情况如下：

公司于 2024 年 7 月 30 日召开第三届董事会第二十六次会议，第三届监事会
第二十一次会议，审议通过了《关于公司 2024 年度担保额度预计的议案》，同意公司 2024 年度预计合计不超过人民币 160,000.00 万元的担保额度，最终担保金额以最终签署并执行的担保合同或金融机构批复为准。上述担保预计额度有效期为自相关议案经第三届董事会第二十六次会议审议通过之日起 12 个月内有效。
具体内容详见公司 2024 年 8 月 1 日披露的《常州聚和新材料股份有限公司关于
公司 2024 年度担保额度预计的公告》（公告编号：2024-063）。
（二）内部决策程序
公司于 2025 年 4 月 24 日召开公司第四届董事会第六次会议，第四届监事会
第六次会议，分别审议通过了《关于公司 2025 年度担保额度预计的议案》。本次担保事项无需提交公司股东大会审议。
二、被担保人基本情况
公司 2025 年度拟担保对象均为公司全资子公司，主要被担保人情况如下：
（一）常州聚麒国际贸易有限公司
1、公司名称：常州聚麒国际贸易有限公司
2、成立日期：2021 年 5 月 20 日
3、注册地址：常州市新北区创新大道 188 号
4、法定代表人：刘海东
5、经营范围：许可项目：技术进出口；货物进出口；进出口代理；白银进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：电子专用材料研发；电子专用材料销售；电子元器件批发；电子元器件零售；半导体分立器件销售；集成电路芯片及产品销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；金银制品销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
6、股权结构：常州聚和新材料股份有限公司持股 100%
7、最近一年一期财务数据：
单位：元
项目 2025 年 3 月末/2025 年 1 月-3 月 2024 年末/2024 年 1-12
（未经审计） 月（经审计）
资产总额 740,769,888.98 1,321,256,829.87
负债总额 677,158,426.95 1,259,748,273.45
净资产 63,611,462.03 61,508,556.42
营业收入 1,056,540,756.15 4,005,082,374.16
净利润 2,035,632.31 -291,111.52
扣除非经常性损益的净利润 -4,744,391.84 -4,908,263.62
注：上述 2024 年年度财务数据已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
截至本核查意见出具日，常州聚麒国际贸易有限公司不属于失信被执行人。
8、与公司的关系：常州聚麒国际贸易有限公司系公司全资子公司，公司直接持股比例为 100%。
（二）江苏德力聚新材料有限公司
1、公司名称：江苏德力聚新材料有限公司
2、成立日期：2023 年 5 月 19 日
3、注册地址：江苏省常州市新北区春江街道东海路 202 号滨江国际企业港2 号楼四层
4、法定代表人：姚剑
5、经营范围：一般项目：电子专用材料研发；新材料技术研发；工程和技术研究和试验发展；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；电子专用材料销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
6、股权结构：常州聚和新材料股份有限公司持股 100%
7、最近一年一期财务数据：
单位：元
项目 2025 年 3 月末/2025 年 1 月-3 月 2024 年末/2024 年
（未经审计） 1-12 月（经审计）
资产总额 224,764,836.94 228,124,507.29
负债总额 528,326.47 2,953,073.27
净资产 224,236,510.47 225,171,434.02
营业收入 - -
净利润 -1,041,973.18 -459,457.38

项目 2025 年 3 月末/2025 年 1 月-3 月 2024 年末/2024 年
（未经审计） 1-12 月（经审计）
扣除非经常性损益的净利润 -1,120,536.12 -2,873,384.93
注：上述 2024 年年度财务数据已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
截至本核查意见出具日，江苏德力聚新材料有限公司不属于失信被执行人。
8、与公司的关系：江苏德力聚新材料有限公司系公司全资子公司，公司直接持股比例为 100%。
（三）聚和（宜宾）新材料有限公司
1、公司名称：聚和（宜宾）新材料有限公司
2、成立日期：2023 年 10 月 24 日
3、注册地址：四川省宜宾市叙州区高场镇高新社区金润产业园 72 栋
4、法定代表人：陈富贵
5、经营范围：一般项目：半导体分立器件制造；半导体分立器件销售；半导体照明器件销售；半导体器件专用设备销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；电子元器件零售；电子元器件批发；电子专用材料销售；电子专用材料研发；光伏设备及元器件销售；光伏设备及元器件制造；新材料技术研发；电池制造；电池销售；货物进出口；技术进出口；进出口代理；电子专用材料制造。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：道路货物运输（不含危险货物）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
6、股权结构：常州聚和新材料股份有限公司持股 100%
7、最近一年一期财务数据：
单位：元
项目 2025 年 3 月末/2025 年 1 月-3 月 2024 年末/2024 年 1-12
（未经审计） 月（经审计）
资产总额 407,996,216.42 147,648,163.98
负债总额 391,306,067.56 132,202,458.13
净资产 16,690,148.86 15,445,705.85
营业收入 208,511,528.71 187,424,612.37
净利润 -2,155,556.99 -5,249,718.34

项目 2025 年 3 月末/2025 年 1 月-3 月 2024 年末/2024 年 1-12
（未经审计） 月（经审计）
扣除非经常性损益的净利润 -2,160,104.86 -5,249,718.84
注：上述 2024 年年度财务数据已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
截至本核查意见出具日，聚和（宜宾）新材料有限公司不属于失信被执行人。
8、与公司的关系：聚和（宜