中捷资源:内部控制自我评价报告

中捷资源投资股份有限公司
2024 年度内部控制评价报告
中捷资源投资股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系 ”），结合中捷资源投资股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024 年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、公司对内部控制评价结论
公司按照《企业内部控制基本规范》《上市公司内部控制指引》《公司法》《证券法》及《公司章程》等规定，结合公司的特点，建立了内部控制制度体系，并得以有效实施。
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，2024年度内，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为：公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司董事会未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入本次内部控制评价范围的是母公司及所有合并范围内的子公司，把该范围内部门、业务和事项及高风险领域均纳入本次内部控制评价范围。
1、合并范围的子公司明细如下：
公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本
中捷欧洲有限责任公司 子公司 缝制机械行业 绣花机、缝纫机研发与销1.25万欧元
售
浙江中捷缝纫科技有限公司 子公司 缝制机械行业 缝制机械的生产与销售 35,800.00
万元
上海盛捷投资管理有限公司 子公司 投资与资产管理行投资与资产管理服务 10,000.00
业 万元
玉环华俄兴邦股权投资有限 子公司 投资与资产管理行投资与资产管理服务 500.00万元
公司 业
玉环禾旭贸易发展有限公司 子公司 贸易 贸易 5,000.00
（注） 万元
浙江中屹缝纫机有限公司 子公司 缝纫机械行业 缝制机械销售 1,000.00万元
浙江贝斯曼缝纫机有限公司 子公司 缝纫机械行业 缝制机械销售 1,000.00万元
台州亿锐缝纫科技有限公司 控股子 缝纫机械行业 缝制机械的生产与销售 500.00万元
公司
无锡艾布斯智能科技发展有 控股子 软件开发行业 软件开发及信息报务 1,372.55万元
限公司 公司
贝斯曼（无锡）缝纫设备有 控股子 缝纫机械行业 缝制机械销售 500.00万元
限公司（注） 公司
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
注：玉环禾旭贸易发展有限公司、贝斯曼（无锡）缝纫设备有限公司已于报告期内
完成注销手续。
2、纳入评价范围的主要业务和事项评价
2.1 内部环境评价
（1） 公司治理结构
按照《公司法》《证券法》等相关法律、行政法规、部门规章和规范性文件及《公司章程》的规定和要求，公司建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的法人治理结构，明确决策、执行、监督等各方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会作为公司的最高权力机构，依法决定公司经营方针、投资计划、筹资等重大事项的决定权；董事会作为公司的决策机构，依法行使公司经营决策权，对股东大会负责；监事会为公司的内部监督机构，对股东大会负责，依法行使监督权；管理层对董事会负责，主持公司的日常经营管理工作。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会的主任委员均由独立董事担任，为董事会科学决策提供有力支持。
此外，公司已根据中国证监会《上市公司章程指引》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定的要求，结合公司实际情况，公司对《公司章程》相应条款作了修改。公司于2019年12月5日、2019年12月30日、2022年11月15日、2024年5月21日召开的2019年第六次（临时）股东大会、2019年第七次（临时）股东大会、2022年第一次（临时）股东大会、2023年度股东大会对《公司章程》进行了相应修改，《公司章程》的四次修订，对优化公司治理结构起到了极大的推动作用。
同时，根据《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范及其应用指引》《公司章程》及公司实际情况，对公司相关制度或细则进行了修订和制定。
公司于2017年7月12日召开第七届董事会第一次会议，对《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《关联交易决策管理制度》《募集资金管理制度》《总经理工作细则》《内部控制管理制度》《重大事项内部报告制度》《子公司管理制度》《内部控制监督制度》《重大信息内部保密制度》《信息披露管理制度》等细
则或制度进行了修订和制定，且相关制度已经公司于2017年7月31日召开的2017年第二次（临时）股东大会审议通过。
公司于2020年4月2日召开第六届董事会三十六次（临时）会议，对《对外投资管理制度》进行了修订，并经于2020年4月20日召开的2020年第二次（临时）股东大会审议通过。
公司于2022年10月28日召开的第七届董事会第十三次（临时）会议，对《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《对外担保管理制度》《关联交易决策管理制度》《募集资金管理制度》及《控股股东和实际控制人行为规范》《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理办法》《内部控制管理制度》《信息披露管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》《重大事项内部报告制度》《投资者关系管理制度》等细则或制度进行了修订，且相关制度已经公司于2022年11月15日召开的2022年第一次（临时）股东大会审议通过。
公司于2024年4月25日召开的第八届董事会第五次会议，对《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《独立董事年报工作制度》《董事会各专门委员会议事规则》《远期结售汇业务内控管理制度》《会计师事务所选聘制度》等细则或制度进行了修订，且相关制度已经公司于2024年5月21日召开的2023年度股东大会审议通过。
总体上，公司建立了较为完善、健全、有效的内部控制制度体系，各项制度建立之后得到了有效的贯彻执行，对公司的生产经营起到了有效的监督、控制和指导的作用，保证了公司的各项业务运营有章可循，对防范经营风险起到了很好的控制作用。
（2）组织架构
为进一步强化和规范公司管理，提升运营效率和质量，报告期内经公司董事会审议通过，对原组织机构进行了调整，调整后的组织机构为：监察部、企管部、财务部、法务部、证券部、审计部共6个职能部门。各部门分工明确，依据岗位职责各司其职、相互配合和相互制约，形成了一个完整健全的组织体系。
（3）内部审计
公司设立审计部，直接对董事会负责，在审计委员会领导下，独立行使审计职权。公司配备专职审计人员，审计负责人由董事会直接聘任或解聘。公司制定了《内部审计
制度》，明确规定了内部审计的职责权限、总体要求和具体实施方法，有效规范了公司内部审计工作程序。公司审计部定期或不定期地对内部控制的工作进行监督检查，对公司及所属子公司的财务及经营活动进行内部审计，独立客观地行使内部审计监督权。依规对本公司及控股子公司的经营管理、财务状况、内控执行等情况进行内部审计，对其财务收支及经济效益的真实性和合法性进行评价。审计部每季度向审计委员会报告：公司募集资金使用情况、关联交易情况、对外担保、对外投资及进展情况、公司与董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人资金往来情况等。审计委员会每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等内部审计工作情况，并在年终向董事会提交年度内部审计工作报告和次一年度内部审计工作计划。
（4）发展战略
公司董事会下设战略委员会，负责公司发展战略的管理工作。战略委员会依据《公司章程》和《董事会专门委员会工作细则》的有关要求，对公司发展目标和战略规划进行可行性研究和科学论证，形成发展战略建议方案交由董事会审查；同时负责对发展战略的实施情况进行监控，并及时报告董事会。
（5）人力资源政策
公司已形成具有中捷资源特色的人本管理理念和用人思路，建立了较为完善的人力资源管理体系，在员工聘用、培训、调配、晋升、奖惩、薪酬、考核、福利及辞职、辞退等方面建立较为系统的管理制度。建立了《招聘管理制度》《培训管理制度》《考勤管理制度》《社会保险管理制度》《职工投（申）诉管理制度》等人力资源管理内控制度，保障了公司人力资源管理的有效实施。同时，公司建立了《薪酬管理制度》《绩效考核管理制度》《福利制度》《晋升管理制度》《合理化建议管理办法》等激励政策，修订了《离职管理制度》《假期管理制度》等制度，构建了与公司相符合的人才结构框架体系，实现了薪酬能多能少、岗位能上能下，充分调动了员工的积极性，满足了公司快速发展对各类人才的需求。
2024年，公司结合行业特点拓展招聘渠道，如通过校企合作、猎头服务及数字化平台吸引高端紧缺人才，鼓励员工参与人才引进，并给予推荐奖励。通过绩效奖金、荣誉表彰及晋升机会等多元化方