科顺股份:国泰海通证券股份有限公司关于科顺防水科技股份有限公司2024年度定期现场检查报告

国泰海通证券股份有限公司
关于科顺防水科技股份有限公司
2024年度定期现场检查报告
保荐人名称：国泰海通证券股份有限公司 被保荐公司简称：科顺股份
保荐代表人姓名：刘怡平 联系电话：0755-23976377
保荐代表人姓名：强强 联系电话：0755-23976108
现场检查人员姓名：刘怡平、强强、曾晨
现场检查对应期间：2024年度
现场检查时间：2025年4月15日-2025年4月16日
现场检查意见
一、现场检查事项
是 否 不适用
（一）公司治理
现场检查手段：查阅公司章程、公司治理的相关规章制度；查阅公司历次董事会、监事会、股东大会会议等材料
1．公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2．公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3．三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内 √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4．三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5．公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规 √
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6．公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息 √
披露义务
7．公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相 √
应程序和信息披露义务
8．公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9．公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
现场检查手段：查阅内部审计部门资料；查阅审计委员会会议等材料
1．是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门 √

2．是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部 √
审计部门
3．内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 √
4．审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计 √
部门提交的工作计划和报告等
5．审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工 √
作进度、质量及发现的重大问题等
6．内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部 √
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
7．内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情 √
况进行一次审计
8．内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计 √
委员会提交次一年度内部审计工作计划
9．内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计 √
委员会提交年度内部审计工作报告
10．内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部 √
控制评价报告
11．从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建 √
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件，核对文件内容与公司的实际情况是否一致
1．公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2．公司已披露的内容是否完整 √
3．公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4．是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5．重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信 √
息披露管理制度的相关规定
6．投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司《公司章程》，查阅公司关于关联交易、对外担保等事项的内部控制制度；查阅公司董事会、监事会、独立董事、审计委员会的相关决策程序及信息披露文件
1．是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或 √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2．控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间 √
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3．关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 √
务

4．关联交易价格是否公允 √
5．是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6．对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √
7．被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债 √
务等情形
8．被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应 √
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：核查募集资金相关管理制度、募集资金三方监管协议、募集资金账户明细表及银行对账单；核查募集资金专项报告
1．是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2．募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3．募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形 √
4．是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时 √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5．使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6．募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效 √
益是否与招股说明书等相符
7．募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司及同行业上市公司披露的定期报告；分析公司业绩波动的原因及是否与同行业公司存在重大差异
1．业绩是否存在大幅波动的情况 √
2．业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3．与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司关于承诺履行情况的公告；核查股东的相关承诺
1．公司是否完全履行了相关承诺 √
2．公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段：核查现金分红的制度建立情况；核查公司大额合同、大额资金往来、支付凭证、相关审批手续；向管理层了解公司生产经营情况
1．是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √

2．对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3．大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4．重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或 √
者风险
5．公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6．前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关 √
要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
关于募集资金使用及募投项目实施情况：截至2024年12月31日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金累计使用80,761.18万元，占募集资金总额的比例为37.02%，募投项目实施进度较原计划有所延迟。保荐机构已提示公司关注募集资金使用和募投项目实施进度，如未来项目的可行性发生变化或募投项目发生变更，需按照相关规定履行审批程序及信息披露义务。
关于业绩正向波动：2024年度，公司实现归属于上市公司净利润为4,407.10万元，较2023年度增加113.05%，实现扭亏为盈。公司业绩出现正向波动，主要系公司持续优化业务结构，完善信用管控体系，信用减值损失相应减少所致。
（以下无正文）
（此页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于科顺防水科技股份有限公司2024 年度定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人： _____________________ _____________________
刘怡平 强 强
国泰海通证券股份有限公司
2025年4月25日