甘李药业:关于甘李药业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于甘李药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：甘李药业股份有限公司
审计单位：致同会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：+86 10 8566 5588

甘李药业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2024 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说 1-2
明
二、 甘李药业股份有限公司 2024 年度非经营性资 1
金占用及其他关联资金往来情况汇总表

致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
关于甘李药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2025）第 110A009022 号
甘李药业股份有限公司全体股东：
我们接受甘李药业股份有限公司（以下简称“甘李药业”）委托，根据
中国注册会计师执业准则审计了甘李药业 2024 年 12 月 31 日的合并及公司
资产负债表，2024 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2025）第110A014773 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，甘李药业编制了本专项说明所附的甘李药业股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是甘李药业管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计甘李药业 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有
重大方面没有发现不一致。除了对甘李药业实施于 2024 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2024 年度甘李药业非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

附表 1
关于甘李药业股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与上市 2024 年期 2024 年度 2024 年度占 2024 年度 2024 年期
非经营性资金 资金占用方 公司的关联关 上市公司核算 初占用资 占用累计发 用资金的利 偿还累计 末占用资 占用形成 占用性质
占用 名称 系 的会计科目 金余额 生金额(不 息(如有) 发生金额 金余额 原因
含利息)
现大股东及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小计 / / / / /
前大股东及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2024 年期 2024 年度 2024 年度往 2024 年度 2024 年期
其他关联资金 资金往来方 往来方与上市 上市公司核算 初往来资 往来累计发 来资金的利 偿还累计 末往来资 往来形成 往来性质
往来 名称 公司的关系 的会计科目 金余额 生金额（不 息（如有） 发生金额 金余额 原因
含利息）
大股东及其附 经营性往来
属企业 经营性往来
甘 李 药 业 江 控股子公司 其他应收款 6,735.95 140.00 47.38 6,828.57 资金往来 非经营性往来
上市公司的子 苏有限公司
公司及其附属 甘 李 药 业 山 控股子公司 其他应收款 240,299.61 76,182.78 12,846.81 303,635.58 资金往来 非经营性往来
企业 东有限公司
甘 李 生 物 科 控股子公司 其他应收款 4,776.00 4,776.00 资金往来 非经营性往来
技 （ 上 海 ）
有限公司
甘 甘 医 疗 科 控股子公司控
技 江 苏 有 限 制的法人 其他应收款 20,461.95 30,337.50 26,013.01 24,786.44 资金往来 非经营性往来
公司
关联自然人 非经营性往来
关联自然人 非经营性往来
其他关联方及 非经营性往来
其附属企业
其他关联方及 非经营性往来
其附属企业
总计 / / / 272,273.51 106,660.28 43,683.20 335,250.59 / /