康达新材:年度募集资金使用鉴证报告

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
康达新材料（集团）股份有限公司
容诚专字[2025]210Z0107 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京

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1 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1 - 3
2 募集资金年度存放与使用情况专项报告 1 - 6
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
容诚专字[2025]210Z0107 号
康达新材料（集团）股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的康达新材料（集团）股份有限公司（以下简称康达新材公司）董事会编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供康达新材公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为康达新材公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是康达新材公司董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对康达新材公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的康达新材公司 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了康达新材公司 2024 年度募集资金实际存放与使用情况。

（此页无正文，为康达新材料（集团）股份有限公司容诚专字[2025]210Z0107号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 王传文
中国·北京 中国注册会计师：
陶震宇
2025 年 4 月 19 日

康达新材料（集团）股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定，将康达新材料（集团）股份有限公司（以下简称公司）2024 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
1、2016 年向特定对象发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]2589 号文《关于核准上海康达化工新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》”核准，上海康达化工新材料股份有限公司根据认购邀请对象的报价情况以及《上海康达化工新材料股份有限公司非公开发行股票认购邀请书》所规定的程序和规则，最终确定本次向特定对象发行人民币普通 (A
股)30,797,101.00 股，每股面值 1 元，每股发行价格 27.60 元。募集资金总额为人民币
849,999,987.60 元。
截至 2016 年 11 月 25 日，本次向特定对象发行股票的保荐人瑞银证券有限责任公
司已将扣减承销费用和保荐费（总计 19,000,000.00 元）后的资金总额人民币830,999,987.60 元汇入公司募集资金账户。经扣除公司自行支付的中介机构和其他发行相关费用人民币 3,561,500.00 元后，实际募集资金净额为人民币 827,438,487.60 元。
上述资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙人）出具“致同验字（2016）第 320ZA0023 号”《验资报告》验证。
2、2022 年向特定对象发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于核准康达新材料（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕684 号）核准，并经深圳证券交易所同意，由主承销商中邮证券有限责任公司（以下简称“中邮证券”）采用非公开方式发行人民币普通股
（A 股）52,910,052 股，每股面值 1 元，发行价格为 13.23 元/股。本次发行募集资金总
额为人民币 699,999,987.96 元，扣除与发行有关的费用人民币 8,749,999.86 元，募集资金净额为人民币 691,249,988.10 元。
上述资金到位情况已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的容诚验字【2022】210Z016 号《验资报告》验证。
（二）募集资金使用及结余情况
1、2016 年向特定对象发行股票募集资金
（1）以前年度已使用金额
截至 2023 年 12 月 31 日，公司以向特定对象发行股票募集资金累计投入项目金额
为人民币 79,774.39 万元。
（2）本报告期使用金额及当前余额
①本报告期使用金额
2024 年度公司以向特定对象发行股票募集资金投入募投项目金额为人民币 494.41万元。
②当前余额
截至 2024 年 12 月 31 日，公司 2016 年向特定对象发行股票募集资金使用明细如下
表：
金额单位：人民币元
项 目 金额
1、募集资金 2023 年期末余额 5,591,080.48
2、募集资金本期支出总额（-） 5,597,703.04
其中：募投项目投入资金 4,944,120.75
募集资金专项账户本期手续费支出 0.00
募集资金永久补充流动资金（结项转出） 653,582.29
3、本期闲置募集资金暂时补充流动资金（-） 0.00
4、募集资金本期收入总额（+） 6,622.56
其中：募集资金专项账户利息收入 6,622.56
5、募集资金专项账户 2024 年 12 月 31 日账户余额 0.00
（3）累计投入金额
截至 2024 年 12 月 31 日，公司以 2016 年向特定对象发行股票募集资金投入项目金
额为人民币 80,268.80 万元。

2、2022 年向特定对象发行股票募集资金
（1）以前年度已使用金额
截至 2023 年 12 月 31 日，公司以向特定对象发行股票募集资金累计投入项目金额
为人民币 57,520.98 万元。
（2）本报告期使用金额及当前余额
①本报告期使用金额
2024年度公司以向特定对象发行股票募集资金投入募投项目金额为人民币7,354.00万元。
②当前余额
截至 2024 年 12 月 31 日，公司 2022 年向特定对象发行股票募集资金使用明细如下
表：
金额单位：人民币元
项 目 金 额
1、募集资金 2023 年期末余额 53,087,276.55
2、募集资金本期支出总额（-） 73,603,641.87
其中：募投项目投入资金 73,539,958.00
募集资金专项账户本期手续费支出 2,244.15
募集资金永久补充流动资金（结项转出） 61,439.72
3、闲置募集资金暂时补充流动资金（-） -25,000,000.00
4、募集资金本期收入总额（+） 53,050.53
其中：募集资金专项账户利息收入 53,050.53
5、募集资金专项账户 2024 年 12 月 31 日账户余额 4,536,685.21
注：截至 2024 年 12 月 31 日，公司尚未使用 2022 年向特定对象发行股票募集资金
余额为 4,953.67 万元，其中 4,500 万元用于暂时补充流动资金，剩余 453.67 万元存放于
公司募集资金专户。
（3）累计投入金额
截至 2024 年 12 月 31 日，公司以 2022 年向特定对象发行股票募集资金投入项目金
额为人民币 64,874.98 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）2016 年向特定对象发行股票募集资金

1、2016 年向特定对象发行股票募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《深圳 证券交易所股票上市规则》等规定，结合本公司实际情况，公司制定了《募集资金管理 办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据该《管理办法》并结合经营需要，本公司对募集 资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户。
（1）2016 年 12 月，本公司与开户银行、瑞银证券签订了《募集资金三方监管协
议》，本公司、全资子公司上海