长华化学:东吴证券股份有限公司关于长华化学科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

东吴证券股份有限公司
关于长华化学科技股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”“保荐机构”）作为长华化学科技股份有限公司（以下简称“长华化学”“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，就长华化学2024年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意长华化学科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1113号）同意注册，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,505万股，发行价格为25.75元/股，发行募集资金总额为人民币902,537,500.00元，扣除券商承销费用后，实际募集资金到账金额为人民币851,450,471.70元。上述募集资金已于2023年7月28日划至公司指定募集账户，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对资金到位情况进行了验证并出具了“信会师报字[2023]第ZA14928号”《验资报告》。
（二）2024年度募集资金使用及结余情况
2024年度，公司募集资金投资项目支出累计投入179,118,234.74元，各项目的投入情况详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之说明。
截至2024年12月31日，公司募集资金银行账户余额为44,571,018.86元，加上募集资金用于现金管理余额 235,000,000.00元，募集资金实际余额为279,571,018.86元。募集资金使用情况明细如下表：
金额单位：人民币元
2024年度募集资金期初余额 452,910,642.91
减：本年度已使用募集资金 179,118,234.74
减：本年度节余募集资金余额转出（注） 13,372.96
加：本年度利息收入扣除手续费净额 922,002.38
本年度理财收益 4,869,981.27
募集资金期末余额 279,571,018.86
注：承诺投资项目补充流动资金7,100万项目完成后，节余募集资金（交通银行股份有限公司张家港保税区支行募集资金账户注销时）13,372.96元转至公司基本户。
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，公司根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规，制定了《长华化学科技股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、使用、变更、决策程序及信息披露程序等内容进行了明确规定。
2023年7月31日，公司连同保荐机构东吴证券股份有限公司分别与中国建设银行股份有限公司苏州分行、交通银行股份有限公司张家港分行、中国农业银行股份有限公司张家港分行、招商银行股份有限公司苏州分行及中信银行股份有限公司苏州分行签订了《募集资金三方监管协议》，在其下属支行分别开立募集资金专户，协议主要内容与监管协议范本不存在重大差异，各方均按照协议的规定履行了相应的职责。具体内容详见公司2023年8月10日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2023-001）。2024年期间因账户资金使用完毕，经公司内部审批，交通银行股份有限公司张家港保税区支行募集资金账户（387670669013000178332）于2024年2月27日注销；招商银行股份有限公司张家港支行募集资金账户（512904091110908）于2024年6月19日注销。
2023年8月和2024年8月，公司分别召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第二次会议和第三届董事会第十次会议、第三届监事会第八次会议，分
别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金（含超募资金）及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在不影响公司正常经营和募集资金投资计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币50,000万元、33,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理。在上述额度内，资金可滚动使用，单个产品的投资期限不超过12个月。公司严格按上述决议进行闲置募投资金的现金管理。具体
内 容 详 见 公 司 在 2023 年 8 月 22 日 和 2024 年 8 月 27 日 披 露 于 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）的《关于使用部分闲置募集资金（含超募资金）及自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-007和2024-033）。
闲置募集资金现金管理产品品种：公司及子公司将按照相关规定严格控制风险，拟使用暂时闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好的理财产品或存款类产品。包括但不限于期限不超过 12 个月的结构性存款、定期存款、协定存款、大额存单、通知存款等，且该等现金管理产品不得用于质押，不得用于以证券投资为目的的投资行为。用于募集资金现金管理的产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途。涉及开立或注销产品专用结算账户的，公司将及时报证券交易所备案并公告。
2024 年 5月 22 日，公司连同保荐机构东吴证券股份有限公司、全资子公司
长华化学科技（连云港）有限公司（以下简称“长华连云港”）与中国建设银行股份有限公司张家港分行签订了《募集资金四方监管协议》，在其下属支行开立募集资金专户，协议主要内容与监管协议范本不存在重大差异，各方均按照协议的规定履行了相应的职责。
（二）募集资金的存储情况
1、截至2024年12月31日，公司及子公司募集资金存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
序 开户行 账户 账号 账户 年末余额
号 类别 性质
中信银行张家港保税区 募集资 活期
1 支行 金专户 8112001014100750170 存款 1,233,368.50
中国农业银行股份有限 募集资 活期
2 公司张家港市南沙支行 金专户 10527201040020651 存款 454,942.20
序 开户行 账户 账号 账户 年末余额
号 类别 性质
中国建设银行股份有限 募集资 活期
3 公司张家港港城支行 金专户 32250198625500002582 存款 38,209,641.61
中国建设银行股份有限 募集资 活期
4 公司张家港港城支行 金专户 32250198625500002915 存款 4,673,066.55
小计 - - - 44,571,018.86
2、截至2024年12月31日，公司及子公司募集资金用于现金管理的情况列示如下：
金额单位：人民币元
序 存放机构 产品名称 存款方式 年末余额
号
中信银行张家港 共赢智信汇率挂钩 结构性存款
1 保税区支行 人民币结构性存款 15,000,000.00
中国农业银行股
2 份有限公司张家 7天智能通知存款 结构性存款 50,000,000.00
港市南沙支行
中国建设银行股 中国建设银行苏州
3 份有限公司张家 分行单位人民币定 结构性存款 170,000,000.00
港港城支行 制型结构性存款
小计 - - 235,000,000.00
三、 本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
本公司2024年募集资金实际使用情况详见附表1：《募集资金使用情况对照表》。
1、其中未达到计划进度的项目情况和原因如下：
（1）信息系统建设项目
该项目2024年度实际投入募集资金金额为243.00万元，截至2024年12月31日，累计投入募集资金金额413.80万元，该项目已签订合同金额占承诺投资金额的比例为29.97%。鉴于信息技术快速迭代、外部环境变化以及公司信息化建
设需求，将依据公司的发展和生产运营的规划，持续推进信息化建设项目投资进度。
（2）营销网络建设项目
该项目2024年度实际投入募集资金金额为263.05万元，截至2024年12月31日，累计投入募集资金金额450.83万元。面对行业竞争的激烈态势以及产品盈利空间的收窄，公司秉持审慎原则，积极应对经营风险。在外部环境复杂多变的背景下，公司内部通过加强精细化管理与成本管控，优化资源配置，提升运营效率。因此，公司调整了固定资产投资策略，放缓了部分固定资产投资进度，将原计划购买办公楼的方案改为租赁形式，以降低资金占用和运营成本。同时，公司会根据外部环境的变化以及市场拓展的规划，灵活调整项目建设的推进节奏，确保资源投入的合理化和效益最大化。
（3）二氧化碳聚醚及高性能多元醇项目（一期）
公司募投项目二氧化碳聚醚及高性能多元醇项目（一期）原计划建设8万吨/年二氧化碳聚醚装置、30万吨/年聚醚多元醇装置、36万吨/年聚合物多元醇装置、800吨/年催化剂装置及公用工程、辅助设施、厂外工程等。
截至2024年12月31日，二氧化碳聚醚及高性能多元醇项目（一期）中8万吨/年二氧化碳聚醚装置、30万吨/年聚醚多元醇装置、800吨/年催化剂装置及公用工程、辅助设施、厂外工程等按照项目进度预计于2025年12月完工