延江股份:国泰海通证券股份有限公司关于厦门延江新材料股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

关于厦门延江新材料股份有限公司
2024 年度募集资金存放
与使用情况的核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等相关规定的要求，国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通证券”、“本保荐机构”）作为厦门延江新材料股份有限公司（以下简称“延江股份”、“公司”）向特定对象发行股票的保荐机构，对延江股份 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意厦门延江新材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3320 号）同意，公司向特定对象发
行 A 股人民币普通股股票 50,761,421 股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格
为 7.88 元/股，募集资金总额为 40,000.00 万元，扣除与发行有关的费用和印花税
833.66 万元，公司实际募集资金净额为 39,166.34 万元。上述募集资金于 2022 年
8 月 4 日到账，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述募集资金
的到位情况进行了验证，并于 2022 年 8 月 8 日出具了《验资报告》（普华永道中
天验字(2022)第 0695 号）。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司累计使用向特定对象发行募集资金投入募投
项目金额为 24,978.04 万元；本年度收到募集资金利息收入扣减手续费净额为人
民币 14.66 万元；2024 年度闲置募集资金现金管理的收益为人民币 178.36 万元；
募集资金余额人民币 15,425.33 万元，其中用于闲置募集资金现金管理的金额为人民币 13,065.95 万元。具体情况如下：

单位：人民币万元
项 目 金额
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金余额 21,283.58
其中：用于闲置募集资金现金管理 19,065.95
募资资金专项账户年末余额 2,217.63
减少：置换预先投入募集资金投资项目的自筹资 6,051.26
金（注释 1）
银行手续费 0.13
加：利息收入 14.79
理财产品收益 178.36
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金余额 15,425.33
其中：用于闲置募集资金现金管理 13,065.95
募资资金专项账户年末余额 2,359.38
注释 1：该项金额包括已置换的截至 2024 年 12 月末的每月等额置换金额。
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，公司根据实际情况，制定了《厦门延江新材料股份有限公司募集资金管理制度》。根据该制度，公司对募集资金实行专户存储。
截至 2024 年 12 月 31 日，存放于向特定对象发行股票募集资金专项账户的
尚未使用募集资金余额如下：
单位：人民币万元
募集资金专户开户行 账号 存款 余额 备注
方式
中国工商银行股份有 41000286192 活期 - 用于年产 20,000 吨纺粘热风无
限公司厦门翔安支行 00198086 纺布项目募集资金的存储和使用
中国工商银行股份有 41000286192 活期 2,359.38 用于年产 37,000 吨擦拭无纺布
限公司厦门翔安支行 00196158 项目募集资金的存储和使用
注：截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金余额为 15,425.33 万元，其中 13,065.95 万
元用于闲置募集资金现金管理，即用于购买大额可转让存单，截至 2024 年 12 月末尚未赎回至专项账户。
公司变更募集资金用途（具体参见“四、变更募投项目的资金使用情况”）后，公司在中国工商银行股份有限公司厦门翔安支行重新开立募集资金专户，账
号为 4100028619200305527。截至 2024 年 12 月末，前述新专户的余额为 0 元。
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
1、2024 年度，本公司向特定对象发行股票募集资金实际使用情况详见“附
表 1：向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表”。
2、募集资金投资项目先期投入及置换情况
（1）截至 2022 年 11 月 30 日，公司利用自筹资金实际已投入募投项目及支
付发行费用和印花税的金额为人民币 6,217.39 万元。公司于 2023 年 1 月 17 日
分别召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用向特定对象发行股票募集资金置换先期投入募集资金投资项目及已支 付发行费用和印花税的自筹资金的议案》，独立董事、监事会、保荐机构均就上 述事项出具了同意意见。华兴会计师事务所(特殊普通合伙)对本公司募集资金投 资项目实际使用自筹资金情况进行了专项鉴证，并出具了《关于厦门延江新材料 股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用自筹资金的鉴 证报告》（华兴专字[2023]23000410013 号）。2023 年度，公司根据彼时募集资金 专户实际余额情况，将 5,947.73 万元由募集资金专户转入自有资金账户，未超过 经鉴证的可置换金额。
（2）公司于 2023 年 1 月 17 日分别召开第三届董事会第十五次会议、第三届
监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付向特定对象发行股票 募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》，独立董事、监事会、保荐机构均 就上述事项出具了同意意见。在审批范围内，公司 2023 年度累计使用自有资金
支付 5,506.57 万元的募投项目款项，2024 年度累计使用自有资金支付 6,444.31
万元的募投项目款项。
3、本期使用募集资金进行现金管理的情况
公司第三届董事会第十六次会议和 2022 年年度股东大会通过了《关于使用
闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过人民币 30,000 万元的闲置 募集资金进行现金管理。在上述额度内资金可以滚动使用，期限为 2022 年年度
股东大会决议通过之日起至 2024 年 6 月 30 日。
公司第三届董事会第二十二次会议和 2023 年年度股东大会通过了《关于使
用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过人民币 25,000 万元的闲 置募集资金进行现金管理。在上述额度内资金可以滚动使用，期限为 2023 年年
度股东大会决议通过之日起至 2025 年 6 月 30 日。

2024 年度，在上述审议范围内，公司使用向特定对象发行股票闲置募集资
金购买结构性存款及大额存单，实现收益为人民币 178.36 万元，具体如下：
金额（万 期限 预期年化收 是否 实际年 实际收益（万
理财产品名称 类型 元） 起止时间 （天 益率 到期 化收益 元）
） 率
大额存单 保本固定 2023.4.28~20 否 不适用 不适用
收益型 3,990.00 1095 3.10%
26.4.27
大额存单 保本固定 2023.4.28~20 是
收益型 3,000.00 320 3.10% 3.05% 80.26
24.3.13
大额存单 保本固定 2023.4.28~20 是
收益型 3,000.00 327 3.10% 3.08% 82.81
24.3.20
大额存单 保本固定 2023.5.18~20 否 不适用 不适用
收益型 9,075.95 998 3.07%
26.2.9
企业结构性存款 保本浮动 2024.3.27~20 1.5%或 是
收益型 1,000.00 62 2.84% 4.82
24.5.28 2.84%
企业结构性存款 保本浮动 2024.5.31~20 1