中机认检:立信会计师事务所(特殊普通合伙)关于中机寰宇认证检验股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

拉
拉
中机寰宇认证检验股份有限公司
募
募集资金年度存放
与使用情况鉴证报告
信
信会师报字[2025]第 ZB10336 号
信
中机寰宇认证检验股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
目录 页次
一、 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 1-4
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2025]第ZB10336号
我们接受委托，对后附的中机寰宇认证检验股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、管理层的责任
贵公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映贵公司2024年度募集资金存
放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映了贵公司2024年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供贵公司为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国·上海 二 O 二五年四月十七日
中机寰宇认证检验股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告
中机寰宇认证检验股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2024 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意中机寰宇认证检验股份有限公司首次公开发行
股票注册的批复》同意注册，公司向社会公开发售的人民币普通股股票面值为 1.00
元，发行数量 56,521,300 股，发行价格为每股人民币 16.82 元，募集资金总额为人民
币 950,688,266.00 元，扣除未付的承销费、保荐费人民币 55,258,245.48 元（不含税）
后的余额为 895,430,020.52 元，由主承销商中泰证券股份有限公司于 2023 年 11 月 27
日汇入公司的账户内；本次发行费用（不含税）共计人民币 69,001,187.09 元，募集
资金净额为人民币 881,687,078.91 元。
上述募集资金到位情况经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2023
年 11 月 27 日出具了“XYZH/2023BJAA4B0353”号《验资报告》。公司已对募集资
金进行了专户存储，并与保荐机构、募集资金存放银行签署了《募集资金三方监管协
议》。
(二) 募集资金使用金额及当前余额
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司募集资金使用情况如下：
单位：元
项目 金额
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金专户期末余额 891,096,378.84
加：结构性存款投资收益 2,807,992.37
加：利息收入 1,040,726.99
减：累计已投入募集资金项目 689,929,315.24
减：置换预先支付的各发行费用 7,308,979.32
中机寰宇认证检验股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告
项目 金额
减：支付的用于本次发行的信息披露费用、审计费、律师费 1,981,132.10
减：支付的银行手续费 1,032.61
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金专户期末余额 195,724,638.93
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范本公司募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，保护投资者合法权益，
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法规、规范性文件，结合公司
实际情况，制定了《中机寰宇认证检验股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资
金实行专户存储，并于 2023 年 11 月 28 日与保荐机构中泰证券股份有限公司、中国
工商银行股份有限公司北京海淀支行签订了《募集资金三方监管协议》。上述三方监
管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行情
况不存在问题。
(二) 募集资金专用存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况如下表：
序号 户名 开户行 账号 存放金额（元）
中机寰宇认证检验 中国工商银行股份有限公司北
1 股份有限公司 太平庄支行 0200010019200771407 24,925,985.14
中机科（北京）车 中国工商银行股份有限公司北
2 辆检测工程研究院 太平庄支行 0200010019200846084 134,369,271.52
有限公司
中机寰宇（山东） 中国工商银行股份有限公司北
3 车辆认证检测有限 京北太平庄支行 0200010019200801551 36,429,382.27
公司
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2024 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《2024 年度募集资金使用情况对
照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
中机寰宇认证检验股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本报告期内，本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
本公司于 2024 年 1 月 15 日召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十六
次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，
同意公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金人民币 7,308,979.32 元（不含
税）。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行了专项审核并出具《关
于中机寰宇认证检验股份有限公司以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的鉴
证报告》。
截至 2024 年 12 月 31 日，前述费用已完成置换。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。