百克生物:长春百克生物科技股份公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

长春百克生物科技股份公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2025]0011003658 号
大 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ）
DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）

长春百克生物科技股份公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2024 年度）
目录 页次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 长春百克生物科技股份公司 2024 年度募集资 1-13
金存放与实际使用情况的专项报告

大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层[100039]
电话：86(10)58350011 传真：86(10)58350006
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募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2025]0011003658 号
长春百克生物科技股份公司全体股东：
我们审核了后附的长春百克生物科技股份公司（以下简称百克生物公司）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
百克生物公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对百克生物公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对百克生物公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

大华核字[2025]0011003658 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，百克生物公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了公司 2024 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供百克生物公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为百克生物公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
牟立娟
中国·北京 中国注册会计师：
崔鸿至
二〇二五年四月十七日
2024 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
长春百克生物科技股份公司
2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意长春百克生物科技股份公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1594 号）的同意，公司采用向社会公开发行方式发行人民币普通股（A 股）41,284,070 股，发行价格为每股 36.35 元，募集资金总额 1,500,675,944.50 元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用 104,881,526.35 元后，实际募集资金净额为 1,395,794,418.15 元。上述资金到位情况经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2021]第 7-00002 号《长春百克生物科技股份公司验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
2021 年度，公司募投项目使用募集资金 541,244,130.12 元，募投项目账户手
续费支出 5,737.39 元，募投项目账户支出合计 541,249,867.51 元；募投项目账户利息收入 8,851,837.23 元。
2022 年度，公司募投项目使用募集资金 210,057,597.53 元，募投项目账户手
续费支出 6,375.37 元，募投项目账户支出合计 210,063,972.90 元；募投项目账户利息收入 14,886,732.39 元。
2023 年度，公司募投项目使用募集资金 260,879,244.02 元，募投项目账户手
续费支出 6,854.80 元，项目结余募集资金永久补充流动资金 18,597,269.02 元，闲置募集资金暂时补充流动资金 100,000,000.00 元，募投项目账户支出合计379,483,367.84 元；募投项目账户利息收入 9,672,356.87 元。
2024 年度，公司募投项目使用募集资金 106,590,294.98 元，募投项目账户手
续费支出 3,766.67 元，项目结余募集资金永久补充流动资金 18,953,983.64 元，闲置募集资金暂时补充流动资金 100,000,000.00 元，募投项目账户支出合计225,548,045.29 元；募投项目账户利息收入 2,900,617.94 元，收回暂时补充流动资
2024 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
金 100,000,000.00 元。
截止2024年12月31日，公司募投资金项目累计使用募集资金1,118,771,266.65元，募投项目账户累计手续费支出 22,734.23 元，募投项目账户累计支出合计1,118,794,000.88 元；募投项目账户累计利息收入 36,311,544.43 元。
注：上述“募投项目使用募集资金”和“募投项目账户支出合计”包括置换先期投入金额 366,636,752.95 元。
截止 2024 年 12 月 31 日，募投项目账户余额 175,760,709.04 元，明细见下表：
金额单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 1,500,675,944.50
减：发行相关费用 104,881,526.35
募集资金净额 1,395,794,418.15
减：募集资金累计使用金额（包括置换先期投入金额） 1,118,794,000.88
其中：募投项目投入 1,118,771,266.65
银行手续费 22,734.23
加：募投项目账户利息收入 36,311,544.43
减：项目结余募集资金永久补充流动资金 37,551,252.66
减：闲置募集资金暂时补充流动资金 100,000,000.00
截止 2024 年 12 月 31 日募投项目账户余额 175,760,709.04
二、募集资金管理情况
公司募集资金存放和使用符合《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等有关法律、法规要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
公司对募集资金采取了专户存储制度，前述募集资金到账后，已存放于募集资金专户，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签署《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“监管协议”）。监管协议与证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
2024 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 截止日余额
华夏银行长春分行营业部（注 1） 13750000001195491
中国银行长春南关支行（原中国银行股 160456153123
份有限公司长春伟峰国际支行）
上海浦东发展银行股份有限公司长春分 61010078801800006276
行（注 2）
平安银行股份有限公司长春分行 15265555555507
（注 3）
兴业银行股份