当升科技:中信证券股份有限公司关于北京当升材料科技股份有限公司2024年度跟踪报告

中信证券股份有限公司
关于北京当升材料科技股份有限公司
2024年度跟踪报告
保荐人名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：当升科技
保荐代表人姓名：刘拓 联系电话：010-60838913
保荐代表人姓名：李雨修 联系电话：010-60836975
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 无
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不
限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金
是
管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易
制度）
是，根据当升科技《2024年度内部控制评价报
（2）公司是否有效执行相关规章制度 告》《2024年度内部控制审计报告》，公司有
效执行了相关规章制度。
3.募集资金监督情况
截至本跟踪报告出具之日，保荐机构自承接持
（1）查询公司募集资金专户次数 续督导工作，每月查询公司募集资金专户资金
变动情况和大额资金支取使用情况。
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件 是
一致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 未亲自列席，已阅会议文件。
（2）列席公司董事会次数 未亲自列席，已阅会议文件。
（3）列席公司监事会次数 未亲自列席，已阅会议文件。
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 已于2025年4月完成2024年度现场检查。
（2）现场检查报告是否按照深圳证券交易所规定
是
报送
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 无
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数 2次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 无
7.向深圳证券交易所报告情况（现场检查报告除
外）
（1）向深圳证券交易所报告的次数 无
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8.关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 不适用
（2）关注事项的主要内容 不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况 不适用
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 1次
（2）培训日期 2024年12月25日

（3）培训的主要内容 2024年A股资本市场概况与最新监管态势、
2024年A股资本市场主要新规、上市公司信息
披露等关注事项
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
保荐人查阅了公司信息披露文件，投资者关
系登记表，深圳证券交易所互动易网站披露
信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕
信息管理和知情人登记管理情况，信息披露
1.信息披露 不适用
管理制度，会计师出具的2024年度内部控制
审计报告，检索公司舆情报道，对高级管理
人员进行访谈，未发现公司在信息披露方面
存在重大问题。
保荐人查阅了公司章程及内部制度文件，查
2.公司内部制 阅了公司2024年度内部控制评价报告、2024
度的建立和执 年度内部控制审计报告等文件，对公司高级 不适用
行 管理人员进行访谈，未发现公司在内部制度
的建立和执行方面存在重大问题。
保荐人查阅了公司最新章程、三会议事规则
3．“三会”运 及会议材料、信息披露文件，对高级管理人
不适用
作 员进行访谈，未发现公司在“三会”运作方
面存在重大问题。
4.控股股东及 保荐人查阅了公司股东名册、持股比例、最
实际控制人变 新公司章程、三会文件、信息披露文件，未 不适用
动 发现公司控股股东及实际控制人发生变动。
保荐人查阅了公司募集资金管理制度，查阅
了募集资金专户银行对账单和募集资金使用
5.募集资金存
明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽 不适用
放及使用
查，查阅募集资金使用信息披露文件和决策
程序文件，实地查看募集资金投资项目现

场，了解项目建设进度及资金使用进度，取
得上市公司出具的募集资金存放与使用情况
专项报告和年审会计师出具的募集资金存放
与使用情况鉴证报告，对公司高级管理人员
进行访谈，未发现公司在募集资金存放及使
用方面存在重大问题。
保荐人查阅了公司章程及关于关联交易的内
部制度，取得了关联交易明细，查阅了决策
6.关联交易 程序和信息披露材料，对关联交易的定价公 不适用
允性进行分析，对高级管理人员进行访谈，
未发现公司在关联交易方面存在重大问题。
保荐人查阅了公司章程及关于对外担保的内
部制度，取得了对外担保明细，查阅了决策
7.对外担保 程序和信息披露材料，对高级管理人员进行 不适用
访谈，未发现公司在对外担保方面存在重大
问题。
保荐人查阅了公司资产购买、出售的内部制
度，取得了资产购买、出售明细，查阅了决
8.购买、出售 策程序和信息披露材料，对资产购买、出售
不适用
资产 的定价公允性进行分析，对高级管理人员进
行访谈，未发现公司在购买、出售资产方面
存在重大问题。
9. 其 他 业 务
类 别 重 要 事 保荐人查阅了公司对外投资、风险投资、委
项 （ 包 括对 托理财、财务资助、套期保值等相关制度，
外 投 资 、 风 取得了相关业务协议、交易明细，查阅了决
不适用
险 投 资 、 委 策程序和信息披露材料，对高级管理人员进
托 理 财 、 财 行访谈，未发现公司在上述业务方面存在重
务 资 助 、 套 大问题。
期保值等）
10．发行人或
者其聘请的证 无 不适用
券服务机构配
合保荐工作的
情况
保荐人查阅了公司定期报告及其他信息披露
公司采取措施积极应对行业经营环境
文件、财务报表，查阅了公司董事、监事、
调整，持续加强技术研发投入，不断
高级管理人员名单及其变化情况，实地查看
升级产品性能、质量，提升运营效
公司生产经营环境，查阅了同行业上市公司
率、降低制造成本，保证公司产品技
的定期报告及市场信息。
11.其他（包括 术领先优势。同时，公司将纵深开展
受锂电正极材料行业整体增速放缓，产品市
经营环境、业 战略供应链建设，全面深化战略大客
场结构分化，竞争日趋激烈，行业面临周期
务发展、财务 户合作关系，近期已与SK on及LG 新
性调整影响，公司报告期内业绩存在下滑情
状况、管理状 能源签订长期供货协议。
形。业绩变动情况系行业经营环境整体发生
况、核心技术 保荐人及保荐代表人已督促公司积极
变化，同时部分境外客户因终端产品换型阶
等方面的重