中青旅:中青旅董事会内控与审计委员会2024年度履职报告

中青旅控股股份有限公司
董事会内控与审计委员会 2024 年度履职报告
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《中
青旅控股股份有限公司章程》、《中青旅控股股份有限公司董事会内控与审计委员
会工作细则》等规定，2024 年，中青旅控股股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会内控与审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现将履职情况总
结报告如下：
一、内控与审计委员会成员基本情况
公司第九届董事会内控与审计委员会由独立董事窦超先生、独立董事李任芷
先生、独立董事王霆先生 3 名成员组成，主任委员由具有专业会计资格的独立董
事窦超先生担任。
二、内控与审计委员会会议召开情况
会议届次 召开时间 审议事项
1.审议《公司董事会内控与审计委员会 2023 年度
履职报告》；
2.审议《公司 2023 年度财务会计报告》；
3.审议《董事会关于公司 2023 年度内部控制的自
我评价报告》；
第九届董事会内控与审计委 2024 年 4 月 1 日 4.审议《关于会计师事务所从事 2023 年度公司财
员会 2024 年第一次定期会议 务审计工作与内控审计工作的议案》；
5.审议《关于公司 2023 年度日常关联交易事项的
议案》；
6.审议《关于预计 2024 年度日常关联交易的议案》；
7.审议《关于聘任会计师事务所的议案》；
8.审议《关于制定公司<合规管理办法>的议案》。
1.审议《公司 2024 年第一季度财务会计报告》；
第九届董事会内控与审计委 2.审议《公司 2023 年度风险偏好执行情况及 2024
员会 2024 年第二次定期会议 2024 年 4 月 29 日 年度风险偏好陈述书》；
3.审议《公司审计部2023年度审计工作总结及2024
年度审计计划》。
第九届董事会内控与审计委 2024 年 8 月 30 日 审议《公司 2024 年半年度财务会计报告》。
员会 2024 年第三次定期会议

会议届次 召开时间 审议事项
第九届董事会内控与审计委 2024 年 10 月 30 日 审议《公司 2024 年第三季度财务会计报告》。
员会 2024 年第四次定期会议
三、内控与审计委员会年度履行职责的情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
1、评估外部审计机构履职情况
2024年4月1日，公司内控与审计委员会召开2024年第一次定期会议，审议《关
于会计师事务所从事2023年度公司财务审计工作与内控审计工作的议案》，经审
查，内控与审计委员会认为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）具备应有的
专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况，能够满足公司年度
财务和内部控制审计工作的要求。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）在为
公司提供审计服务中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完
成了2023年度的审计工作。
2025年4月2日，公司内控与审计委员会召开2025年第一次定期会议，审议《关
于会计师事务所从事2024年度公司财务审计工作与内控审计工作的议案》，经审
查，内控与审计委员会认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备应有的专业
胜任能力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况，能够满足公司年度财务
和内部控制审计工作的要求。立信会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供
审计服务中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了2024
年度的审计工作。
2、向董事会提出聘请外部财务审计与内控审计机构的建议
2024年4月1日，经公司第九届董事会内控与审计委员会审议，立信会计师事
务所（特殊普通合伙）具备应有的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及良
好的诚信状况，能够满足公司年度财务审计和内部控制审计工作的要求，内控与
审计委员会向公司董事会提议2024年度公司聘任立信会计师事务所（特殊普通合
伙）为公司的外部财务审计与内控审计机构，同意授权公司管理层与立信会计师
事务所（特殊普通合伙）协商确定2024年度审计费用。
3、审核外部财务审计与内控审计机构的费用
经审核，公司实际支付安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）2023年度财
务审计费用为216.64万元，内控审计费用为58.70万元，公司实际支付立信会计师事务所（特殊普通合伙）2024年度财务审计费用为180万元，内控审计费用为48万元，与公司所披露的审计费用情况相符。
4、与外部财务审计与内控审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项。
我们就审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项与立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了充分的讨论和沟通，未发现存在重大问题。
2024年12月30日，我们参加了公司组织的独立董事、内控与审计委员会、财务负责人和董事会秘书等相关责任人与立信会计师事务所（特殊普通合伙）在进场审计前的沟通会，沟通了公司2024年年度审计计划，并对公司年报审计工作安排表示了认可。
2025年4月1日，我们参加了公司组织的独立董事、内控与审计委员会与立信会计师事务所（特殊普通合伙）相关负责人举行的审计工作沟通会，听取了会计师针对公司2024年度主要经营活动情况、主要投资活动情况、主要筹资活动情况、重点关注事项等方面的汇报，认为公司对重大会计问题的处理谨慎、合理，符合企业会计准则的规定。
综上，内控与审计委员会充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了内控与审计委员会对会计师事务所的监督职责。立信会计师事务所在审计过程中公允、客观进行了独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了审计相关工作，审计行为规范有效，出具的审计报告及时、准确、真实、完整。
（二）指导内部审计工作
2024年度我们审议了公司2023年度审计工作总结及2024年度审计计划，积极督促公司认真开展内部审计工作，报告期内我们未发现公司内部审计工作存在重大问题，认为内部审计工作能够有效运作。
（三）审阅上市公司的财务报告及定期报告中的财务信息并对其发表意见
2024年度我们审阅了2023年度公司的财务报告，认为公司2023年度财务报告是真实、完整和准确的，不存在与2023年度财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重
大错报的情形；我们重点关注了公司2023年度财务报告的重大会计和审计问题，认为不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项等。
（四）评估内部控制的有效性
2024年度我们审阅了公司2023年度内部控制评价报告以及安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具的2023年度内部控制审计报告，认为公司内部控制制度设计较为适当，内部控制评价和审计结果真实有效，未发现待整改的缺陷。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
2024年度我们就重大审计问题协调管理层与立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了充分、有效的沟通；同时协调了内部审计部门与立信会计师事务所（特殊普通合伙）的沟通及配合，确保公司年度审计工作能够及时完成。
2024 年度我们根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范
运作》、《上市公司独立董事管理办法》的要求忠实、勤勉地履行了职责。2025年度我们将继续发挥委员会的专业职能，切实有效地监督公司的外部审计,指导公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。
特此报告。
中青旅控股股份有限公司董事会内控与审计委员会
2025 年 4 月 4 日