瑞玛精密:关于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺(修订稿)的公告

股票代码：002976 股票简称：瑞玛精密 公告编号：2025-018
苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司
关于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补措施和
相关主体承诺（修订稿）的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等文件的要求，为了维护全体股东的合法权益，保障中小投资者利益，苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司（以下简称“公司”）就 2024 年度向特定对象发行股票事项（以下简称“本次发行”）对摊薄即期回报的影响进行了认真分析，并制定了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。具体情况如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设条件
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公司经营环境等方面没有发生重大不利变化；
2、假设本次发行预计于 2025 年 6 月底实施完毕，该完成时间仅用于测算本
次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，最终以中国证监会同意注册后实际发行完成的时间为准；
3、假设本次向特定对象发行募集资金总额为 63,202.65 万元，不考虑发行费用，不考虑本次向特定对象发行募集资金运用对公司生产经营、财务状况（如营业收入、财务费用、投资收益）等的影响，本次向特定对象发行实际到账的募集资金规模将根据中国证监会注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；
4、在预测公司总股本时，以本次发行前总股本 12,117.15 万股为基础，仅考虑本次发行对总股本的影响，不考虑股权激励、股票回购注销等其他可能导致公司总股本发生变化的情形；
5、本次发行前公司总股本为 12,117.15 万股，按照本次向特定对象发行股票的数量上限计算，即为 3,635.15 万股（含本数），本次发行完成后公司总股本为15,752.30 万股，前述向特定对象发行股票数量仅为基于测算目的假设，最终以经中国证监会同意注册后实际发行完成数量为准；
6、根据公司已披露的 2024 年业绩预告，预计公司 2024 年度实现归属于上
市公司股东的净利润为-1,776.10 万元到-2,619.74 万元；预计 2024 年度实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-2,465.56 万元到-3,636.70 万元。2024 年度归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润按 2024 年业绩预告披露的区间中值（该假设不代表对公司 2024 年全年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测）测算，即分别为-2,197.92 万元和-3,051.13 万元。假设公司 2025 年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益前/后的净利润分别有以下三种情况：（1）与 2024 年度持平；（2）较 2024 年度减少亏损 10%；（3）较 2024 年度增加亏损 10%。
7、上述假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2025 年度经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测和业绩承诺。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
项目 2024 年/2024 2025 年/2025 年 12 月 31 日
年 12 月 31 日 本次发行前 本次发行后
总股本（万股） 12,117.15 12,117.15 15,752.30
本次发行募集资金总额（万元） 63,202.65
本次发行数量（股） 3,635.15
假设情形 1：2025 年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益前/后的净利润较 2024 年持
平
归属于上市公司股东的净利润（万元） -2,197.92 -2,197.92 -2,197.92
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 -3,051.13 -3,051.13 -3,051.13
益的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） -0.18 -0.18 -0.16

项目 2024 年/2024 2025 年/2025 年 12 月 31 日
年 12 月 31 日 本次发行前 本次发行后
稀释每股收益（元/股） -0.18 -0.18 -0.16
扣除非经常性损益的基本每股收益（元/ -0.25 -0.25 -0.22
股）
扣除非经常性损益的稀释每股收益（元/ -0.25 -0.25 -0.22
股）
假设情形 2：2025 年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益前/后的净利润较 2024 年减
少亏损 10%
归属于上市公司股东的净利润（万元） -2,197.92 -1,978.13 -1,978.13
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 -3,051.13 -2,746.02 -2,746.02
益的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） -0.18 -0.16 -0.14
稀释每股收益（元/股） -0.18 -0.16 -0.14
扣除非经常性损益的基本每股收益（元/ -0.25 -0.23 -0.20
股）
扣除非经常性损益的稀释每股收益（元/ -0.25 -0.22 -0.20
股）
假设情形 3：2025 年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益前/后的净利润较 2024 年增
加亏损 10%
归属于上市公司股东的净利润（万元） -2,197.92 -2,417.71 -2,417.71
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 -3,051.13 -3,356.24 -3,356.24
益的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） -0.18 -0.20 -0.17
稀释每股收益（元/股） -0.18 -0.20 -0.17
扣除非经常性损益的基本每股收益（元/ -0.25 -0.28 -0.24
股）
扣除非经常性损益的稀释每股收益（元/ -0.25 -0.27 -0.24
股）
根据上述假设测算，公司 2024 年出现亏损，因此若采用 2024 年利润数据作
为计算基础，增发股份并不会导致公司每股收益被摊薄。但随着公司经营情况好转、逐步实现盈利，增发股份依然存在摊薄即期回报的可能性，公司存在即期回报因本次发行而有所摊薄的风险。
二、关于本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，公司的股本规模和净资产规模将有较大幅度增加，由于募集资金产生经济效益需要一定的时间，短期内公司净利润可能无法与股本保持同步增长，若公司届时处于盈利状态，将会导致每股收益等财务指标存在被摊薄的风险。公司特别提醒投资者理性投资，关注本次发行可能摊薄即期回报的风险。
三、本次发行的必要性和合理性的分析
本次向特定对象发行股票的募集资金投资项目符合国家产业政策、行业发展趋势及公司未来发展规划，具有良好的市场前景和经济效益，有利于提升公司的盈利能力，符合公司及全体股东的利益。关于本次向特定对象发行股票募集资金投资项目的必要性和合理性分析，详见《苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司2024 年度向特定对象发行股票预案（修订稿）》之“第二节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司定位于精密智能制造，重点围绕整车舒适系统需求，以“智能座舱”、“智能底盘”系统领域为核心，开发座椅舒适系统和空气悬架系统及其关键核心部件产品业务，致力于为消费者带来更舒适的驾乘体验。本次募投项目为汽车空气悬架系统及部件生产建设项目、座椅系统集成及部件生产建设项目及补充流动资金。
本次向特定对象发行股票的募集资金投资的项目围绕公司主营业务开展，系对公司主营业务的拓展和完善，是公司完善产业布局的重要举措，符合国家有关产业政策以及未来公司整体战略发展方向。通过本次募集资金投资项目的实施，将进一步提升公司的市场竞争力，实现长期可持续发展。
（二）公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1、人员储备
在人员储备方面，公司充分吸引契合公司成长所需、认同企业文化价值观的优秀人才，不断扩充核心骨干队伍，并持续完善人才选拔、培养和考评体
系，为优秀人才提供合适的职业发展通道，公司已汇集了一批熟悉市场、精通技术并具备先进管理理念和创新开拓精神的管理人员和技术专家；此外，公司不断优化激励机制，通过设立核心员工持股平台，增强了核心管理人员、技术人员及业务骨干人员的凝聚力，并籍此持续吸引外部中高端人才，形成良性循环，使公司在确保现有业务领域人才充沛的同时，为新领域、新业务储备优质人才。因此，公司人才储备可以满足本次募投项目的要求。

2、技术储备
一方面，公司不断汲取国内外领先技术，组建独立自主的技术研发团队，融合不同行业领域的产品特点，积累了丰富的产品技术经验，现已拥有多项发明专利。另一方面公司通过材料研究、产品研发、工艺优化、设计改良、生产自动化、调试智能化等，为客户提供高附加值、高性价比、高质量稳定性的产品以及系统化平台解决方案，公司柔性生产技术亦为快速响应客户需求奠定