京粮控股:东兴证券股份有限公司关于海南京粮控股股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

2024
东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”“独立财务顾问”）作为海南京粮控股股份有限公司（以下简称“京粮控股”或“上市公司”“公司”）重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对京粮控股2024年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查意见如下：
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经中国证监会《关于核准海南珠江控股股份有限公司向北京粮食集团有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1391号）核准，同意公司非公开发行不超过48,965,408股新股，发行价8.82元/股，募集配套资金总额不超过人民币43,187.49万元。公司实际募集资金总额为人民币431,874,898.56元，扣除发行费用人民币45,000,000.00元，募集资金净额为人民币386,874,898.56元。截至2017年10月13日，上述募集资金已全部到位，并由中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年10月16日出具的《验资报告》（中兴华验字(2017)第010120号）审验确认。
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1.募集资金总额 431,874,898.56
2.募集资金使用情况 154,302,956.68
（1）投入项目使用资金 134,827,600.00
（2）结项资金(含收益) 19,475,356.68
3.募集资金的增加（利息收入扣除手续费净额） 37,029,254.67
4.2024 年 12月 31 日募集资金余额 314,601,196.55
（1）专户活期存款余额 314,601,196.55

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为规范公司募集资金的管理和使用，保障投资者的利益，根据《公司法》《证券法》 《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范 运作》等有关法律法规和规定的要求，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管 理制度》（以下简称“《管理制度》”）。
根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同 独立财务顾问东兴证券股份有限公司与监管银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确 了各方的权利和义务。报告期内监管协议得到正常履行，相关协议与深圳证券交易所协 议范本不存在重大差异。
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截至2024年12月31日，公司共有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
户名 开户银行 账户号 募集资金余额（万元）
海南京粮控股股份有限公司 中国银行股份有限公司 350649498500 31,460.12
北京双井支行
京粮（洋浦）粮油工业有限公司 中国银行股份有限公司 265042476671 0.00
海口椰树门支行
合 计 31,460.12
注：因“技术研发中心建设项目”和“渠道品牌建设项目”终止，汇丰银行（中国）有限公司北京
分行募集资金银行专户于2024年4月销户，专户注销后，公司与独立财务顾问、开户银行签署的相
关《募集资金三方监管协议》随之终止；就“京粮海南洋浦油脂加工项目”公司与京粮（洋浦）粮
油工业有限公司开立了新的募集资金专户，公司与中国银行股份有限公司北京崇文支行、东兴证券
签署了《募集资金三方监管协议》，公司、京粮（洋浦）粮油工业有限公司与中国银行股份有限公
司海口龙珠支行、东兴证券签署了《募集资金四方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户
管理
详见本报告附件1：募集资金使用情况对照表。
公司于2023年11月21日召开了第十届董事会第九次会议和第十届监事会第八次会议，并 于2023年12月8日召开了2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途 的议案》，为提高募集资金使用效率，加快公司在油脂产业方向的规划布局，公司将“技术
研发中心建设项目”和“渠道品牌建设项目”终止，将募集资金投入“京粮海南洋浦油脂加工项目”及永久补充流动资金。公司于2023年11月22日在巨潮资讯网披露了《海南京粮控股股份有限公司关于变更募集资金用途的公告》（公告编号：2023-046）。
本报告期，公司募集资金投资项目未发生变更。
2024年度公司已按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(2022年修订)、深圳证券交易所发布的《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理制度》等有关规定，及时、真实、准确、完整地披露募集资金的使用及存放情况，如实地履行了披露义务，募集资金使用及披露均不存在违规情形。
天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）认为：京粮控股《海南京粮控股股份有限公司董事会关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制，在所有重大方面公允反映了京粮控股2024年度募集资金的存放与使用情况。
经核查，独立财务顾问认为：京粮控股2024年度募集资金使用和管理规范，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》和《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等规范性法律文件的要求；公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。独立财务顾问对京粮控股2024年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于海南京粮控股股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
独立财务顾问主办人：
李铁楠 王璟
东兴证券股份有限公司
2025年3月28日
单位：万元
本年度投
募集资金总额 43,187.49 入募集资 0.00
金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投
累计变更用途的募集资金总额 36,644.76 入募集资 13,482.76
累计变更用途的募集资金总额比例 金总额
84.85%
是否已 截至期末 项目达 本年
承诺投资项目和超 变更项 募集资金 调整后投 本年度 截至期末累 投资进度 到预定 度实 是否达 项目可行性
募资金投向 目（含 承诺投资 资总额（ 投入金 计投入金额 (3)＝ 可使用 现的 到预计 是否发生重
部分变 总额 1） 额 (2) (2)/(1) 状态日 效益 效益 大变化
更） 期
承诺投资项目
1.中介机构费用及 否 6,542.73 6,542.73 0.00 5,323.80 81.37% — — — 否
交易税费
2. 技术研发中心建 是 8,158.96 0.00 0.00 0.00 0.00 — — — 是
设项目
3.渠道品牌建设项 是 28,485.80 0.00 0.00 0.00 0.00 — — — 是
目
4.永久补充流动资 否 — 8,158.96 0.00 8,158.96 100% — — — 否
金
5.京粮海南洋浦油 否 — 28,485.80 0.00 0.00 0.00 2025年 0.00 不适用 否
脂加工项目
承诺投资项目小计 43,187.49 43,187.49 0.00 13,482.76 — — 0.00 — —
合计 43,187.49 43,187.49 0.00 13,482.76