益生股份:年度募集资金使用鉴证报告

山东益生种畜禽股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
和信专字(2025)第000054号
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一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-3
二、募集资金年度存放与使用情况专项报告 4-10
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○二五年三月二十六日

山东益生种畜禽股份有限公司 报告正文
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
和信专字(2025)第 000054 号
山东益生种畜禽股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称“益生公司”）董事会编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）。
一、董事会的责任
益生公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号一主板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号一主板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制，在所有重大方面如实反映益生公司 2024 年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。
在执行鉴证工作的过程中，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表意见提供了合理的基础。
和信会计师事务所（特殊普通合伙）

山东益生种畜禽股份有限公司 报告正文
三、鉴证结论
我们认为，后附的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号一主板上市公司规范运作》和深圳证券交易所的相关规定编制，并在所有重大方面如实反映了益生公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况。
四、报告使用限制
本报告仅供益生公司按照上述规定的要求在 2024 年度报告中披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
附件：山东益生种畜禽股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的
专项报告
和信会计师事务所（特殊普通合伙）

山东益生种畜禽股份有限公司 报告正文
（本页无正文）
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:王丽敏
中国·济南
中国注册会计师:张敏
二○二五年三月二十六日
和信会计师事务所（特殊普通合伙）

山东益生种畜禽股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》及山东益生种畜禽股份有限公司（以下简称“公司”）《募集资金管理制度》等有关规定，公司董事会对2024年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意山东益生种畜禽股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可(2023)1598 号)同意注册，公司本次向特定对象发行股票数量为 113,502,935 股，发行价格为 10.22 元/股，募集资金总额为人民币 1,159,999,995.70 元，扣除保荐机构部分承销及保荐费用（含增值税）人民币
18,337,999.93 元后的剩余募集资金为人民币 1,141,661,995.77 元，2023 年 11 月
24 日划入公司账户。上述到位募集资金扣除与本次发行相关的保荐及承销费用（募集资金到位前已预付部分）、律师费用、会计师费用、登记费用等费用后，公司实际募集资金净额为人民币 1,139,106,644.83 元。
上述募集资金到位情况已经和信会计师事务所(特殊普通合伙)审验确认，并出具了《山东益生种畜禽股份有限公司向特定对象发行股票募集资金验资报告》[和信验字(2023)第 000049 号]。
2、募集资金使用和结余情况：
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金总额 116,000.00
减：发行费用 2,089.34
募集资金净额 113,910.66
减：累计手续费支出 0.47

其中：本年度手续费支出 0.35
减：募投项目累计使用金额 64,562.24
其中：以前年度累计使用金额 46,295.73
本年度累计使用金额 18,266.51
减：暂时补充流动资金 50,000.00
加：累计利息收入 48.33
其中：本年度利息收入 35.23
加：归还暂时补充流动资金 4,500.00
募集资金专户余额（2024.12.31） 3,896.28
二、募集资金存放及管理情况
1、募集资金管理情况
为规范募集资金的存放、使用和管理，提高募集资金使用效益，切实保护投资者的合法权益，本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券
法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法规、规范性文件和《山东益生种畜禽股份有限公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《山东益生种畜禽股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、审批、变更、监督及使用情况披露等进行了规定。公司根据管理制度的要求并结合经营需要，对募集资金实行专项专户存储管理。
2、募集资金三方监管协议情况
根据《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》等相关法规的规定，并经公司董事会会议审议通过，公司及负责实施募投项目的全资子(孙)公司开设了募集资金专项账户并分别与保荐机构国投证券股份有限公司、募集资金存放银行签署了《募集资金三方监管协议》。上述监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司均严格按照上述募集资金监管协议的规定存放和使用募集资金。
3、募集资金专户存储情况
截止2024年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金专户存储具体情况如下：
单位：元
账户名称 开户银行 银行账号 初始存放金额 截至 2024 年 12 月
31 日余额
双鸭山益生 招商银行烟台
种猪科技有 开发区支行 535904990610999 390,000,000.00 1,233,866.32
限公司
山西益生种 中国建设银行
猪繁育有限 烟台卧龙支行 37050166566000002043 141,661,995.77
公司
利津益生种 中信银行烟台 8110601011801690265 150,000,000.00
禽有限公司 牟平支行
威海益生种 中国农业银行
猪繁育有限 烟台毓璜顶支 15398101040088888 190,000,000.00 4,32