高能环境:中信证券股份有限公司关于北京高能时代环境技术股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司
关于北京高能时代环境技术股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“本保荐人”）作为北京高能时代环境技术股份有限公司（以下简称“高能环境”或“公司”）非公开发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关法津、法规和规范性文件规定，就高能环境 2024 年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京高能时代环境技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕1225 号）核准，公司本次非公开发行 246,250,000 股股票（以下简称“本次发行”），发行价格为人民币 11.20 元/股，募集资金总额为人民币 2,758,000,000.00 元。上述募集资金总额扣除发行费用人民币 5,163,164.07 元（不含增值税）后，募集资金净额为人民币 2,752,836,835.93
元，已由天健会计师事务所（特殊普通合伙）于 2022 年 8 月 4 日出具的天健验
〔2022〕2-29 号《验资报告》审验确认。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2024 年度，公司募集资金使用和结余情况如下：
单位：万元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 275,283.68
项目投入 B1 250,564.62
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 315.12
项目投入 C1 13,966.13
本期发生额
利息收入净额 C2 6.72

项目 序号 金额
项目投入 D1=B1+C1 264,530.75
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 321.84
应结余募集资金 E=A-D1+D2 11,074.77
实际结余募集资金 F 274.77
差异[注] G=E-F 10,800.00
注：应结余募集资金 11,074.77 万元与实际结余募集资金 274.77 万元差异 10,800.00 万元系
暂时补充流动资金
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《北京高能时代环境技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。
根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专
户，并连同保荐人中信证券股份有限公司于 2022 年 8 月 11 日与中国建设银行北
京通州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；与公司募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）实施主体暨子公司、各募集资金专户开户银行及保荐人中信证券股份有限公司分别签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司有 5 个募集资金专户，募集资金存放情况如
下：

单位：万元
开户银行 银行账号 募集资金余 备注
额
中国建设银行北京财满街支行 11050172790000001857 3.33 募集资金
专户
平安银行股份有限公司深圳分 15782460358878 51.08 募集资金
行营业部 专户
中国民生银行股份有限公司北 636185764 118.81 募集资金
京国贸支行 专户
北京银行股份有限公司西单支 20000060550400098423982 22.92 募集资金
行 专户
中国银行股份有限公司北京空 338972535443 78.62 募集资金
港支行 专户
合计 274.77
注：上表中合计值尾差系四舍五入导致
三、本年度募集资金的实际使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民
币 264,530.75 万元，具体使用情况详见附件 1：2024 年度募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
经公司第五届董事会第三十一次会议、第五届监事会第二十四次会议及2024 年第三次临时股东大会审议通过，公司将“金昌危废资源综合利用项目”的部分尚未投入募集资金 20,000 万元变更用于公司现有募集资金投资项目“江西多金属资源回收综合利用项目”。本次募集资金用途变更仅为募集资金投资项目之间的募集资金内部调整，不涉及募集资金用于非募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定，公司对募集资金采取了专户存储管理，开立了募集资金专户。公司已制定《管理办法》，对募集资金的存放及使用等事项做出了明确规定并相应执行。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至 2024 年 12 月 31 日的《2024
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作，并出具了鉴证报告。高能环境公司管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发
〔2023〕193 号）的规定，如实反映了高能环境公司募集资金 2024 年度实际存放与使用情况。
七、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：高能环境 2024 年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规的相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，其募集资金具体使用情况与披露情况一致，募集资金的使用和管理不存在重大违规情形。保荐人对高能环境在 2024 年度募集资金存放与使用情况无异议。

附件 1
2024 年度募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金总额 275,283.68 本年度投入募集资金总额 13,966.13
变更用途的募集资金总额 20,000.00 已累计投入募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例 264,530.75
7.27%
截至
是否已