伊之密:深圳市他山企业管理咨询有限公司关于伊之密股份有限公司第三期限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售条件成就事项的独立财务顾问报告

深圳市他山企业管理咨询有限公司
关于伊之密股份有限公司
第三期限制性股票激励计划第三个解除限售期
解除限售条件成就事项的
独立财务顾问报告
二〇二五年一月

目 录

释 义...... 2
声 明...... 3
一、本激励计划已履行的必要程序...... 4
二、本次限制性股票解除限售事项...... 9
三、结论性意见...... 12
四、备查信息...... 13
释 义
除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义：
伊之密、公司 指 伊之密股份有限公司
本激励计划 指 伊之密股份有限公司第三期限制性股票激励计划
《股权激励计划（草案）》 指 《伊之密股份有限公司第三期限制性股票激励计划（草
案）》
《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于伊之密股份有
本独立财务顾问报告 指 限公司第三期限制性股票激励计划第三个解除限售期解
除限售条件成就事项的独立财务顾问报告》
限制性股票、第一类限制性 指 本激励计划规定的，激励对象获得的转让等部分权利受限
股票 的公司股票
激励对象 指 本激励计划规定的，获授限制性股票的人员
授予日 指 本激励计划规定的，公司向激励对象授予限制性股票的日
期，授予日必须为交易日
授予价格 指 本激励计划规定的，公司向激励对象授予每股限制性股票
的价格
限售期 指 本激励计划规定的，限制性股票禁止转让、质押、抵押、
担保、偿还债务等的期间
解除限售期 指 本激励计划规定的，激励对象获授的限制性股票可以解除
限售并上市流通的期间
解除限售条件 指 本激励计划规定的，激励对象获授的限制性股票解除限售
必须满足的条件
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《公司章程》 指 《伊之密股份有限公司章程》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《业务办理指南》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—
业务办理》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
本独立财务顾问、他山咨询 指 深圳市他山企业管理咨询有限公司
元、万元 指 人民币元、万元

声 明
他山咨询接受委托，担任本激励计划的独立财务顾问出具本报告，声明如下：
1. 本报告依照《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《业务办理指南》等规定，根据公司所提供的有关资料和信息而制作。公司已保证所提供的有关资料和信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2. 本独立财务顾问仅就本激励计划的可行性、是否有利于公司的持续发展、是否损害公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见，不构成对公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。
3. 本报告所表达意见以下述假设为前提：有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件等政策无重大变化；公司所处地区及行业的市场、经济、社会环境无重大变化；公司所提供的有关资料和信息真实、准确、完整；本激励计划所涉各方能够诚实守信的按本激励计划及有关协议条款全面、妥善履行所有义务；本激励计划不存在其他障碍，能够顺利完成；无其他不可抗力和不可预测因素造成重大不利影响。
4. 本独立财务顾问遵循客观、公正、诚实信用的原则出具本报告。本报告仅供公司实施本激励计划之目的使用，不得用于任何其他用途。
一、本激励计划已履行的必要程序
1. 2020 年 10 月 26 日，公司召开第四届董事会第二次会议，审议通过《关
于<公司第三期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司第三期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理第三期限制性股票激励计划相关事宜的议案》《关于召开公司 2020年第二次临时股东大会的议案》。
同日，公司召开第四届监事会第二次会议，审议通过《关于<公司第三期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司第三期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实<公司第三期限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》。
2. 2020 年 10 月 28 日至 2020 年 11 月 6 日，公司对本激励计划激励对象的
姓名和职务进行内部公示。公示期内，公司监事会未收到任何异议，无反馈记录。
2020 年 11 月 9 日，公司披露《监事会关于公司第三期限制性股票激励计划激励
对象名单的核查意见及公示情况说明》。
3. 2020 年 11 月 17 日，公司召开 2020 年第二次临时股东大会，审议通过《关
于<公司第三期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司第三期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理第三期限制性股票激励计划相关事宜的议案》。
2020 年 11 月 17 日，公司披露《关于第三期限制性股票激励计划内幕信息
知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
4. 2020 年 11 月 23 日，公司分别召开 2020 年第二次临时董事会会议和 2020
年第二次临时监事会会议，审议通过《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，
以 2020 年 11 月 23 日为授予日，向符合条件的 121 名激励对象授予 363.00 万股
限制性股票。
5. 2020 年 12 月 28 日，公司披露《关于第三期限制性股票授予登记完成的
公告》。在办理限制性股票登记过程中，1 名激励对象自愿放弃认购获授的限制
性股票共计 3.00 万股，激励对象由 121 人调整为 120 人，本次授予的限制性股
票数量由 363.00 万股调整为 360.00 万股。
6. 2021 年 9 月 13 日，公司分别召开第四届董事会第五次会议和第四届监事
会第五次会议，审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，4 名激励对象因个人原因主动离职而不再符合激励资格，公司将回购注销该等人员已获授但尚未解除限售的限制性股票 120,000 股。
7. 2021 年 9 月 29 日，公司召开 2021 年第二次临时股东大会，审议通过《关
于回购注销部分限制性股票的议案》，4 名激励对象因个人原因主动离职而不再符合激励资格，公司决定回购注销该等人员已获授但尚未解除限售的限制性股票120,000 股。
8. 2022 年 1 月 11 日，公司披露《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》。
经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，本次限制性股票回购注
销事项已于 2022 年 1 月 10 日办理完成，涉及激励对象 4 人，涉及限制性股票
120,000 股。
9. 2022 年 7 月 1 日，公司分别召开第四届董事会第八次会议和第四届监事
会第八次会议，审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，2 名激励对象因个人原因主动离职而不再符合激励资格，公司将回购注销该等人员已获授但尚未解除限售的限制性股票 60,000 股。
10. 2022 年 7 月 21 日，公司召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过《关
于回购注销部分限制性股票的议案》，2 名激励对象因个人原因主动离职而不再符合激励资格，公司决定回购注销该等人员已获授但尚未解除限售的限制性股票60,000 股。
11. 2022 年 9 月 15 日，公司分别召开第四届董事会第十次会议和第四届监
事会第十次会议，审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，1 名激励对象因个人原因主动离职而不再符合激励资格，公司将回购注销该等人员已获授但尚未解除限售的限制性股票 30,000 股。
12. 2022 年 10 月 11 日，公司召开 2022 年第四次临时股东大会，审议通过
《关于回购注销部分限制性股票的议案》，1 名激励对象因个人原因主动离职而
不再符合激励资格，公司决定回购注销该等人员已获授但尚未解除限售的限制性股票 30,000 股。
13. 2022 年 10 月 25 日，公司披露《关于部分限制性股票回购注销完成的公
告》。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，本次限制性股票
回购注销事项已于 2022 年 10 月 21 日办理完成，涉及激励对象 2 人，涉及限制
性股票 60,000 股。
14. 2022 年 12 月 20 日，公司披露《关于部分限制性股票回购注销完成的公
告》，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，本次限制性股票
回购注销事项已于 2022 年 12 月 19 日办理完成，涉及激励对象 1 人，涉及限制
性股票 30,000 股。
15. 2023 年 1 月 6 日，公司分别召开第四届董事会第十二次会议和第四届监
事会第十二次会议，审议通过《关于第三期限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》《关于回购注销部分限制性股票的议案》，本激励计划第一个解除限售期的解除限售条件已成就，符合可解除限售条件的激励对象113 人，可解除限售的限制性股票 1,190,400 股；23 名激励对象因所在经营单位层面业绩考核评定不达标，对应第一个解除限售期计划解除限售的限制性股票部分解除限售，公司将回购注销第一个解除限售期未能解除限售的限制性股票165,600 股。
16. 2023 年 1 月 17 日，公司披露《关于第三期限制性股票激励计划部分限
制性股票第一次解除限售并上市流通的提示性公告》，符合可解除限售条件的激
励对象 113 人，可解除限售的限制性股票 1,190,400 股，上市流通日为 2023 年 1
月 19 日。
17. 2023 年 2 月 17 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过《关
于回购注销部分限制性股票的议案》，23 名激励对象因所在经营单位层面业绩考核评定不达标，公司决定回购注销第一个解除限售期未能解除限售的限制性股票 165,600 股。
18. 2023 年 4 月 11 日，公司披露《关于部分限制性股票回购注销完成的公
告》，经中国证券登记结算有限责任公