怡合达:东莞证券股份有限公司关于东莞怡合达自动化股份有限公司2024年持续督导定期现场核查报告

东莞证券股份有限公司
关于东莞怡合达自动化股份有限公司
2024 年持续督导定期现场核查报告
保荐机构名称：东莞证券股份有限公司 被保荐公司简称：怡合达
保荐代表人姓名：龚启明 联系电话：0769-22119285
保荐代表人姓名：朱则亮 联系电话：0769-22119285
现场检查人员姓名：龚启明、杨国辉
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2024 年 12 月 3 日至 2024 年 12 月 4 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
1） 查看公司公开信息披露文件；
2） 查阅并复制公司相关三会文件，包括会议通知、议案、表决票、会议记录、决议等；3） 查阅公司章程、三会规则及各项公司治理制度的具体内容及执行情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容 是
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范 是
性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披 不适用
露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应 是
程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 是
（二）内部控制
现场检查手段：
1） 查阅公司内部审计制度、内部审计工作计划及工作报告；
2） 查阅公司审计委员会会议资料。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门 是
（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部 不适用
审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） 是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部 是
门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工 是
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 是
（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情 是
况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计 是
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计 是
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控 是
制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立 是
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
1）对公司有关三会文件进行查阅；
2）查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容；
3）查阅信息披露的相关支持文件；
4）核查了公司信息披露相关制度等有关文件；
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 是
2.公司已披露的内容是否完整 是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息 是
披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 是
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
1）查阅公司章程、关联交易制度等相关制度文件；
2）查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容；
3）查阅公司与关联交易相关的审议程序文件、信息披露文件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者 是
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接 是
占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 不适用
务
4.关联交易价格是否公允 不适用
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 不适用
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 不适用
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务 不适用
等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的 不适用
审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
1） 走访公司募投项目建设现场；
2） 查阅了募集资金使用的合同及其资金使用审批单、付款凭证，并复印了其中大额合同
的资金使用审批单、付款凭证；
3）查阅了公司各募集资金专项账户的银行对账单。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情 是
形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补 是
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者 不适用
偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益 是
是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 是
（六）业绩情况
现场检查手段：
1） 查阅公司定期报告的业绩情况；
2） 查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 否
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 不适用
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 是
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
1） 查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；
2） 查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件；
3） 核查公司有关承诺事项的履行情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺 是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 是
（八）其他重要事项
现场检查手段：
1）查阅公司章程、分红规划；
2）查阅大额资金往来的凭证、合同等资料
3）查看公司生产经营环境。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 是
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或 是
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 是
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相 不适用
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无
注：针对每个问题逐项说明公司存在的问题、已采取的持续督导措施及效果和进一步的 整改计划。
（以下无正文）
（本页无正文，为《东莞证券股份有限公司关于东莞怡合达自动化股份有限公司2024 年持续督导定期现场核查报告》的签章页。）
保荐代表人：
龚启明 朱则亮
东莞证券股份有限公司
2024 年 12 月 17 日