夏厦精密:财通证券股份有限公司关于浙江夏厦精密制造股份有限公司使用自有资金增加部分募投项目投资额度并调整内部投资结构的核查意见

财通证券股份有限公司
关于浙江夏厦精密制造股份有限公司
使用自有资金增加部分募投项目投资额度并调整内部投资
结构的核查意见
财通证券股份有限公司（以下简称“财通证券”或“保荐人”）作为浙江夏厦精密制造股份有限公司（以下简称“夏厦精密”或“公司”）首次公开发行股票并在主板上市及持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对夏厦精密使用自有资金增加部分募投项目投资额度并调整内部投资结构的事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江夏厦精密制造股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1892 号），公司获准向社会公
开发行人民币普通股（A 股）股票 15,500,000 股，每股面值 1 元，每股发行价格
为人民币 53.63 元，截至 2023 年 11 月 13 日止，公司实际已向社会公开发行人
民币普通股（A 股）股票 15,500,000 股，应募集资金总额 831,265,000.00 元，减
除发行费用（不含增值税）人民币 81,308,502.06 元后，募集资金净额为749,956,497.94 元。
上述募集资金已于 2023 年 11 月 13 日全部到位，天健会计师事务所（特殊
普通合伙）进行审验，并出具天健验〔2023〕600 号《验资报告》。
公司已将募集资金存放于本次发行开立的募集资金专项账户，并与保荐人、存放募集资金的商业银行签署募集资金三方监管协议，对募集资金的存放和使用进行专户管理。
二、募集资金投资项目基本情况
按照《浙江夏厦精密制造股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书》披露的募集资金投资项目及募集资金使用计划，本次募集资金拟投资项目均围绕主营业务进行，扣除发行费用后的募集资金将投资于以下项目：
序号 募集资金投资项目 投资总额 拟使用募集资金
（万元） （万元）
1 年产 30 万套新能源汽车驱动减速 39,999.96 20,000.00
机构项目
2 年产 40 万套新能源汽车三合一变 18,399.81 18,000.00
速器技术改造项目
3 年产 7.2 万套工业机器人新结构减 12,086.68 12,000.00
速器技术改造项目
4 夏厦精密研发中心项目 6,457.92 6,000.00
5 补充流动资金及偿还银行贷款 19,000.00 19,000.00
合计 95,944.37 75,000.00
三、本次以自有资金增加部分募投项目投资额度并调整内部投资结构的情况
拟以自有资金增加投资额度的具体情况
1、年产 40 万套新能源汽车三合一变速器技术改造项目（以下简称“40 万
套新能源项目”）
结合公司募投项目的实际建设情况，在原计划投入 40 万套新能源项目的募集资金金额不变的情况下，公司拟使用自有资金 3,908.46 万元增加 40 万套新能源项目投资额。本次使用自有资金增加 40 万套新能源项目投资额，主要是增加设备投资额，调整后的 40 万套新能源项目总投资额增加至 22,308.27 万元。具体如下：
单位：万元
本次调整前 以自有资金 本次调整后
项目名称 拟使用募集 追加投资额 拟使用募集
项目投资总额 项目投资总额
资金投资额 度 资金投资额
40 万套新
18,399.81 18,000.00 3,908.46 22,308.27 18,000.00
能源项目
本次调整后，该项目投资总额 22,308.27 万元，经测算，投资后税后内部收益率为 14.34%，税后投资回收期 6.21 年，经济效益良好。
2、年产 7.2 万套工业机器人新结构减速器技术改造项目（以下简称“7.2 万
套工业机器人减速器项目”）
结合公司募投项目的实际建设情况，在原计划投入 7.2 万套工业机器人减速器项目的募集资金金额不变的情况下，公司拟使用自有资金 3,066.03 万元增加7.2 万套工业机器人减速器项目投资额。本次使用自有资金增加 7.2 万套工业机器人减速器项目投资额，主要是增加设备投资额，调整后的 7.2 万套工业机器人减速器项目总投资额增加至 15,152.71 万元。具体如下：
单位：万元
本次调整前 以自有资金 本次调整后
项目名称 拟使用募集 追加投资额 拟使用募集
项目投资总额 项目投资总额
资金投资额 度 资金投资额
7.2 万套
工业机器
12,086.68 12,000.00 3,066.03 15,152.71 12,000.00
人减速器
项目
本次调整后，该项目投资总额 15,152.71 万元，经测算，投资后税后内部收益率为 24.64%，税后投资回收期 5.16 年，经济效益良好。
调整部分募投项目内部投资结构具体情况
1、年产 40 万套新能源汽车三合一变速器技术改造项目内部结构调整前后
的情况如下：
单位：万元
项目 序号 支出项目 调整前 调整后 增减情况
投资总额 投资总额
年产 40 万套 1.1 设备购置费 17,665.02 21,970.76 4,305.74
新能源汽车 1.2 工程建设其他费用 86.03 160.00 73.97
三合一变速 1.3 预备费用 177.51 177.51 -
器技术改造 2 铺底流动资金 471.25 - -471.25
项目 项目总投资
3 18,399.81 22,308.27 3,908.46
2、年产 7.2 万套工业机器人新结构减速器技术改造项目内部投资结构前后
调整如下：
单位：万元
项目 序号 支出项目 调整前 调整后 增减情况
投资总额 投资总额
年产 7.2 万套 1.1 设备购置费 10,726.74 14,453.69 3,726.95
工业机器人 1.2 工程建设其他费用 53.63 160.00 106.37
新结构减速 1.3 预备费用 539.02 539.02 -
器技术改造 2 铺底流动资金 767.29 - -767.29
项目 项目总投资
3 12,086.68 15,152.71 3,066.03
3、夏厦精密研发中心项目内部投资结构前后调整如下：
单位：万元
项目 序号 支出项目 调整前 调整后 增减情况
投资总额 投资总额
1.1 设备购置安装费 6,020.00 6,197.92 177.92
夏厦精密研 1.2 工程建设其他费用 130.40 160.00 29.60
发中心项目 1.3 预备费用 307.52 100.00 -207.52
2 项目总投资 6,457.92 6,457.92 -
本次使用自有资金增加部分募投项目投资额度并调整内部投资结构
的原因
近年来，随着传动行业的快速发展，汽车行业和机器人行业发展迅猛，客户及市场对产品的质量和精密度要求进一步提升。受当前宏观经济环境的变化及公司产品市场的动态调整，以及客户及市场需求等因素所影响，并随着公司业务布
局及对新技术研究和新产品开发的不断扩大，考虑到公司未来发展、后续项目建设、使用效果、实际生产等情况公司为应对市场及客户的要求，在 40 万套新能源项目和 7.2 万套工业机器人减速器项目设备购置上采购了比原计划更高端设备，以提高整体项