当升科技:前次募集资金使用情况专项报告(截至2024年9月30日)

北京当升材料科技股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
（截至 2024 年 9 月 30 日）
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号）的相关规定，北京当升材料科技股份有限公司（以下称“公司”）截至 2024 年 9 月30 日的前次募集资金使用情况如下：
一、前次募集资金的募集及存放情况
（一）2020 年度发行股份购买资产
经中国证券监督管理委员会《关于同意北京当升材料科技股份有限公司向矿冶科技集团有限公司发行股份购买资产注册的批复》（证监许可[2020]3611 号)核准，公司向矿冶科技集团有限公司（以下称“矿冶集团”）发行 16,897,765 股股份购买其持有的当升科技（常州）新材料有限公司（以下称“常州当升”）31.25%
的股权，发行价为每股 24.30 元，募集资金金额为 410,615,690.21 元。2020 年
12 月 28 日，常州当升完成股权变更工商登记手续，公司持有常州当升 100.00%股权。
上述情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具大华验字[2020]000868 号验资报告，确认上述股权已转让完成。
（二）2021 年度向特定对象发行股份
1、募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意北京当升材料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3437 号）核准，公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）52,880,236 股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为人民币 87.84 元/股，募集资金总额为 4,644,999,930.24 元，扣除保荐及承销费用人民币（不含税）21,539,622.64 元，其他发行费用人民币（不含税）
2,345,182.36 元，实际募集资金净额为人民币 4,621,115,125.24 元。2021 年 11
月 16 日，保荐机构（主承销商）中信建投证券股份有限公司（以下称“中信建
投证券”）已将扣除相关承销费（不含税）后的募集资金划至公司指定账户。2021年11月17日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“大华验字[2021]000734号”验资报告（募集净额），确认公司募集资金到账。
2、本报告期末募集资金使用金额及结余情况
截至 2024 年 9 月 30 日，公司已累计使用 2021 年度向特定对象发行募集资
金 3,356,053,047.12 元，占前次募集资金净额的比例为 72.62%。募集资金主要用于当升科技（常州）锂电新材料产业基地二期工程、当升科技（常州）锂电新材料研究院、江苏当升锂电正极材料生产基地四期工程、补充流动资金。
截至 2024 年 9 月 30 日，公司已累计收到 2021 年度向特定对象发行募集资
金利息净收入为 184,932,582.57 元（利息收入 184,957,816.21 元，扣除银行手续费 25,233.64 元）。
综上，截至 2024 年 9 月 30 日，2021 年度向特定对象发行募集资金中尚未
使用的募集资金专户余额为 1,449,994,660.69 元，存储情况列示如下：
单位：元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
北京银行 20000043245714662011824 31,436,474.36 协定存款
马家堡支 20000043245700037777170-00012 55,000,000.00 七天通知
行 20000043245700037461036 700,000,000.00 结构性存款
宁波银行
北京朝阳 77150122000012539 59,342,301.92 活期
支行
招商银行 519903407210566 5,553,528.22 协定存款
常州金坛
支行 51990340727800085 130,000,000.00 结构性存款
中国建设
银行金坛 32050162643809000688 194,993,062.32 活期
支行
中国银行
南通海门 497576572759 7,721,403.74 活期
支行
兴业银行 408820100100142389 37,364,180.50 协定存款
海门支行 408820100200116772 200,000,000.00 结构性存款
中信银行
北京安贞 8110701011702149479 4,624,403,703.82 7,349,526.40 活期
支行
华夏银行
北京分行 10250000003247304 21,234,183.23 协定存款
营业部
合 计 4,624,403,703.82 1,449,994,660.69
注：初始存放金额合计 4,624,403,703.82 元与实际募集资金净额 4,621,115,125.24 元的差异为与本
次向特定对象发行股票直接相关的其他发行费用。

二、前次募集资金的使用情况
1、2020 年度发行股份购买资产
详见附表 1-1《2020 年度发行股份购买资产募集资金使用情况对照表》。
2、2021 年度向特定对象发行股份
详见附表 1-2《2021 年度向特定对象发行募集资金使用情况对照表》。
三、前次募集资金变更情况
本公司前次募集资金不存在变更情况。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
截至 2024 年 9 月 30 日，公司前次募集资金投资项目的实际投资总额与承
诺投资金额存在差异，差异内容详见本报告附表 1-2《2021 年度向特定对象发行募集资金使用情况对照表》，差异原因系前次募集资金投资项目建设款项尚未完全支付。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
2021 年 12 月 6 日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募
集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意决定使用募集资金 19,099.08 万元置换预先投入募投项目及已支付的部分发行费用。该事项已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）进行专项审核，并出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2021]0012507 号）。
公司独立董事、监事会和保荐机构均发表了同意意见。截至 2024 年 9 月 30 日，
公司已完成上述全部置换。
六、前次募集资金投资项目实现效益、收入分成额情况说明
（一）前次募集资金投资项目实现效益、收入分成额情况对照表
1、2020 年度发行股份购买资产
详见附表 2-1《2020 年度发行股份购买资产募集资金投资项目实现收入分成
额情况对照表》。
2、2021 年度向特定对象发行股份
详见附表 2-2《2021 年度向特定对象发行募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
对照表中实现效益、收入分成额的计算口径、计算方法与承诺效益、收入分成额的计算口径、计算方法一致。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
当升科技（常州）锂电新材料研究院主要作用是加快公司产品研发速度，提高产品研发质量，增强公司整体研发实力，提升公司自主创新能力和核心竞争力，巩固公司在行业的优势地位，无法单独核算其实现的效益。
补充流动资金项目系用于公司整体运营，有利于增强公司的资金实力，改善公司的资本结构，提高公司的抗风险能力，满足公司业务快速发展的资金需求，无法单独核算效益。
（三）未达到预计进度或未能实现承诺收益的说明
2023 年 5 月 30 日，公司第五届董事会第二十次会议及第五届监事会第十五
次会议审议通过了《关于调整部分募集资金使用进度的议案》，同意将公司募集资金投资项目“当升科技（常州）锂电新材料研究院”达到预定可使用状态日期
调整至 2024 年 12 月 31 日，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的相关公告。
截至 2024 年 9 月 30 日，当升科技(常州)锂电新材料研究院试制车间、实验室及
人员配套办公设施已基本投入使用，正在推动各自动化控制系统调测上线运行。其中，钴酸锂、锰酸锂、多元材料、磷酸铁/锰锂等全系列锂电正极材料小试、中试、量试等试验产线已完成投用；固态锂电、磷酸锰铁锂、钠离子电池等新型前沿锂电材料、新能源材料或其他新材料中试线正在进行带料调试；配套半电池、全电池制作及分析测试系统基本建成，正在全力推进实验室信息管理系统(LIMS)、计算与模拟分析系统等相关配套自控系统的调测工作。
七、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
（一）资产的权属变更情况
2020 年 12 月 28 日，常州当升已办理工商变更手续，矿冶集团持有常州当
升 31.25%的股权已过户至公司名下，常州当升成为公司全资子公司。
（二）资产账面价值变化情况
单位：万元
项目（常州 2020 年 6 月 2020 年 12 月 2021 年 12 2022 年 12 月 2023 年 12 2024 年 9 月
当升） 30 日 31 日 月 31 日 31 日 月 31 日 30 日
资产总额 154,369.76 167,708.14 594,421.04 1,008,585.97 877,906.87 816,732.54
负债总额 26,468.46 38,830.62 439,947.62 605,620.49 425,027.30 350,187.01
所有者权益 127,901.30 128,877.52 154,473.42 402,965.47 452,879.57 466,545.53
注：2024 年 9 月 30 日数据未经审计。本部分合计数与各加计数直接相加之和在尾数上有差异，此差
异系四舍五入造成。
公司上述发行股份认购资产评估