当升科技:中信证券股份有限公司关于北京当升材料科技股份有限公司2024年度向特定对象发行股票之发行保荐书

中信证券股份有限公司
关于
北京当升材料科技股份有限公司
2024年度向特定对象发行股票
之
发行保荐书
保荐机构（主承销商）
广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
二〇二四年十二月

声 明
中信证券股份有限公司（以下称“中信证券”“保荐人”或“保荐机构”）接受北京当升材料科技股份有限公司（以下称“当升科技”“发行人”或“公司”）的委托，担任公司 2024 年度向特定对象发行股票的保荐机构，为本次发行出具发行保荐书。
保荐机构及指定的保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》（以下称“注册管理办法”）等有关法律、法规和中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具发行保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。若因保荐机构为发行人本次发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，保荐机构将依法赔偿投资者损失。
在本发行保荐书中，除上下文另有所指，释义与《北京当升材料科技股份有限公司 2024 年度向特定对象发行股票募集说明书》相同。

目 录

声 明......1
目 录......2
第一节 本次证券发行基本情况 ......3
一、保荐人名称 ......3
二、保荐人指定保荐代表人及其他项目组成员情况 ......3
三、发行人情况 ......3
四、发行人主要财务数据及财务指标 ......8
五、保荐机构与发行人存在的关联关系 ......9
六、保荐人内部审核程序和内核意见 ......11
第二节 保荐人承诺事项 ......13
第三节 保荐人对本次证券发行上市的推荐意见......14
一、本次发行的推荐结论 ......14
二、本次发行履行了法定决策程序 ......14
三、本次发行是否符合《公司法》《证券法》规定的发行条件的说明 ......14
四、本次发行是否符合《注册管理办法》规定的发行条件的说明 ......15
五、本次发行符合《证券期货法律适用意见第 18 号》《监管规则适用指引
——发行类第 7 号》规定的条件 ......19
六、发行人利润分配情况符合《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金
分红》第四条的规定 ......19
七、对本次发行有偿聘请第三方机构和个人等相关行为的核查意见 ......20
八、发行人存在的主要风险 ......21
九、关于本次发行对即期回报摊薄影响以及填补相关措施的核查意见 ......23
十、对发行人发展前景的评价 ......24
附件：......29
第一节 本次证券发行基本情况
一、保荐人名称
中信证券股份有限公司。
二、保荐人指定保荐代表人及其他项目组成员情况
中信证券指定刘拓、李雨修作为北京当升材料科技股份有限公司 2024 年度向特定对象发行股票项目的保荐代表人；指定索超、刘冠宏、李志强、屈晨曦、李昊、蔡炜磐作为项目组其他成员。
本次发行保荐代表人情况如下：
刘拓先生，保荐代表人，硕士研究生，现任中信证券股份有限公司投资银行管理委员会综合行业组（北京）执行总经理。曾主持或参与的主要项目有：中科环保首次公开发行股票、陕西煤业首次公开发行股票、中信重工首次公开发行股票；涪陵电力非公开发行股票、碧水源非公开发行股票、创业环保非公开发行股票；碧水源发行股份购买资产；黑猫股份配股发行、华能国际 H 股新股配售；昊华科技重大资产重组、涪陵电力重大资产重组、天科股份重大资产重组；冰轮环境可转换公司债券、兖矿集团可交换公司债券；北矿检测新三板挂牌、普祺医药新三板挂牌等。
李雨修先生，保荐代表人，硕士研究生，现任中信证券股份有限公司投资银行管理委员会执行总经理，综合行业组（北京）负责人。曾主持或参与的主要项目有：方正证券首次公开发行股票、山西证券首次公开发行股票、东吴证券首次公开发行股票；中信集团改制重组；中信股份跨境借壳中信泰富香港上市；山西证券发行股份购买资产；昊华科技重大资产重组；中信银行可转换公司债券；湘电股份非公开发行股票等。
三、发行人情况
（一）基本情况
公司名称： 北京当升材料科技股份有限公司
股票上市地： 深圳证券交易所

证券简称： 当升科技
股票代码： 300073
成立日期： 1998 年 6 月 3 日
注册资本： 50,650.0774 万元
注册地址： 北京市丰台区南四环西路 188 号总部基地 18 区 21 号
法定代表人： 陈彦彬
董事会秘书： 李洪发
公司网址： http://www.easpring.com
生产锂离子电池正极材料、电子粉体材料和新型金属材料、非金属材
料及其他新材料；研究开发、销售锂离子电池正极材料、电子粉体材
料和新型金属材料、非金属材料及其他新材料、计算机、软件及辅助
设备；技术咨询、技术服务，技术推广服务；租赁模切机械设备；组
经营范围： 装计算机软、硬件及自动化产品机；货物进出口（涉及配额许可证、
国营贸易、专项规定管理的商品按照国家有关规定办理）。（市场主
体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经
相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产
业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
（二）发行人股权结构
1、股本结构
截至 2024 年 9 月 30 日，发行人股本构成情况如下：
股份类型 数量（股） 比例
一、有限售条件股份 1,340,098 0.26%
二、无限售条件股份 505,160,676 99.74%
三、股份总数 506,500,774 100.00%
2、前十名股东
截至 2024 年 9 月 30 日，发行人前十名股东持股情况如下表所示：
持股比例 持股数量 持有有限售 质押股份
股东名称 股东性质 （%） （股） 条件的股份 数（股）
数量（股）
矿冶科技集团有限公司 国有法人 23.19 117,437,261 — —
国新投资有限公司 国有法人 3.19 16,169,790 — —
中国工商银行股份有限公司 境内非国有
－易方达创业板交易型开放 法人 2.22 11,255,217 — —
式指数证券投资基金
中国农业银行股份有限公司 境内非国有
－中证 500 交易型开放式指 法人 1.39 7,064,849 — —
数证券投资基金

持股比例 持股数量 持有有限售 质押股份
股东名称 股东性质 （%） （股） 条件的股份 数（股）
数量（股）
香港中央结算有限公司 境外法人 1.29 6,555,500 — —
中国建设银行股份有限公司 境内非国有
－华安创业板 50 交易型开 法人 0.71 3,611,760 — —
放式指数证券投资基金
嘉兴聚力展业伍号股权投资 境内非国有 0.66 3,329,143 — —
合伙企业（有限合伙） 法人
中国工商银行股份有限公司
－汇添富中证新能源汽车产 境内非国有 0.60 3,023,220 — —
业指数型发起式证券投资基 法人
金（LOF）
中国工商银行股份有限公司 境内非国有
－农银汇理新能源主题灵活 法人 0.54 2,721,407 — —
配置混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司 境内非国有
－富国中证新能源汽车指数 法人 0.49 2,493,691 — —
型证券投资基金
合计 — 34.29 173,661,838 — —
（三）控股股东及实际控制人情况
截至本报告出具日，矿冶集团持有发行人 117,437,261 股股份，持股比例为23.19%，为发行人的控股股东。国务院国资委持有矿冶集团 100%的股权，为发行人实际控制人。
（四）发行人历次筹资情况
1、首次公开发行股票并上市
2010 年 4 月 2 日，中国证监会核发《关于核准北京当升材料科技股份有限
公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2010]401 号），核准发行人公开发行不超过 2,000 万股新股。
经深交所《关于北京当升材料科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2010]131 号）同意，发行人首次公开发行的股票于 2010年 4 月 27 日在深交所创业板上市。
首次公开发行股票并上市完成后，发行人总股本为 8,000 万股。
2、2015 年 9 月，发行股份购买资产及配套融资
2015 年 8 月 3 日，中国证监会出具《关于核准北京当升材料科技股份有限
公司向姚福来等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1855 号），核准发行人向姚福来发行 8,292,895 股股份、向刘恒才发行
6,634,316 股股份、向田立勤发行 2,175,549 股股份、向付强发行 172,755 股股份
购买相关资产；核准发行人非公开发行不超过 5,758,505 股新股募集该次发行股份购买资产的配套资金；该批复自下发之日起 12 个月内有效。
2015 年 9 月 11 日