爱博医疗:688050爱博医疗关于公司以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补回报措施和相关主体承诺(修订稿)的公告

证券代码：688050 证券简称：爱博医疗 公告编号：2024-060
爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司
关于公司以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回 报及填补回报措施和相关主体承诺（修订稿）的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年10月 28 日召开了第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十二次会议，会议审议通过了关于公司 2024 年度以简易程序向特定对象发行股票（以下简称“本次发
行”）的相关议案，于 2024 年 12 月 5 日召开第二届董事会第十六次会议和第二
届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司 2024 年度以简易程序向特定对象发行股票竞价结果的议案》等相关议案，确认了本次发行竞价结果和具体方案。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号），以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等规定的相关要求，公司就本次发行对普通股股东权益和即期回报可能造成的影响进行了分析，结合实际情况提出了填补回报措施，公司全体董事、高级管理人员以及控股股东、实际控制人等相关主体对填补回报措施能够切实履行作出了承诺，具体内容如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）测算的假设前提
1、假设本次发行于 2025 年 1 月完成。该完成时间仅用于计算本次发行对摊
薄即期回报的影响，最终以中国证监会注册时间为准。
2、假设中国证监会注册后本次发行数量为 3,787,878 股，本次募集资金总额为 29,999.99 万元，不考虑扣除发行费用的影响。
3、本次发行的股份数量、募集资金金额、发行时间仅为基于测算目的假设，
最终以实际发行的股份数量、发行结果和实际日期为准。
4、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化。
5、本测算不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
6、公司 2024 年 1-9 月归属于母公司所有者的净利润为 31,759.24 万元，扣除
非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为 30,435.67 万元。假设公司 2024年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的
净利润按 2024 年 1-9 月年化处理，2025 年度归属母公司股东的净利润以及扣除非
经常性损益后归属母公司股东的净利润较 2024年度增加 10%、持平、减少 10%三种情景分别计算（前述数据仅为假设，且仅用于测算是否摊薄即期回报使用）。
7、在预测公司总股本时，以本次发行 3,787,878 股为基础，仅考虑本次发行的影响，不考虑转增、回购、股份支付及其他因素导致股本发生的变化。
以上仅为基于测算目的假设，不构成承诺及盈利预测和业绩承诺，投资者不应据此假设进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要指标的影响
基于上述假设，公司测算了本次发行对归属于母公司股东的每股收益等主要财务指标的影响，具体情况如下表所示：

项目 金额
本次募集资金总额（万元） 29,999.99
本次发行股份数量（股） 3,787,878
项目 2023 年度/2023 年 2024 年度/2024 年 2025 年度/2025 年 12 月 31 日
12 月 31 日 12 月 31 日 发行前 发行后
期末股本总额（股） 105,250,992 189,544,528 189,544,528 193,332,406
假设 1：公司 2025 年度归属母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利润与 2024 年度持平
归属于母公司股东的净利润（万元） 30,397.83 42,345.65 42,345.65 42,345.65
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润（万元） 28,878.57 40,580.89 40,580.89 40,580.89
基本每股收益（元/股） 2.89 2.23 2.23 2.19
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 2.74 2.14 2.14 2.10
稀释每股收益（元/股） 2.88 2.23 2.23 2.19
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 2.74 2.14 2.14 2.10
假设 2：公司 2025 年度归属母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利润较 2024 年度均减少 10%
归属于母公司股东的净利润（万元） 30,397.83 42,345.65 38,111.09 38,111.09
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润（万元） 28,878.57 40,580.89 36,522.80 36,522.80
基本每股收益（元/股） 2.89 2.23 2.01 1.97
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 2.74 2.14 1.93 1.89
稀释每股收益（元/股） 2.88 2.23 2.01 1.97
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 2.74 2.14 1.93 1.89
假设 3：公司 2025 年度归属母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利润较 2024 年度均增加 10%
归属于母公司股东的净利润（万元） 30,397.83 42,345.65 46,580.22 46,580.22
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润（万元） 28,878.57 40,580.89 44,638.98 44,638.98
基本每股收益（元/股） 2.89 2.23 2.46 2.41

扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 2.74 2.14 2.36 2.31
稀释每股收益（元/股） 2.88 2.23 2.46 2.41
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 2.74 2.14 2.36 2.31
注：基本每股收益和稀释每股收益的计算按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》中的规定进行计算。

二、关于本次发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次发行完成后，公司总股本和净资产将有所增加，而募集资金的使用和实施需要一定的时间。本次募集资金到位后，如募集资金短期内无法实现效益，公司的每股收益和加权平均净资产收益率等指标存在下降的风险，特此提醒投资者关注本次发行摊薄即期回报的风险。
公司对2024年度、2025年度相关财务数据的假设仅用于计算相关财务指标，不代表公司对2024年度、2025年度经营情况及趋势的判断，也不构成对公司的盈利预测或盈利承诺。投资者不应根据上述假设进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
三、本次发行的必要性和合理性
本次发行的必要性和合理性分析，参见本次发行的预案“第二节 本次发行募集资金使用的可行性分析”部分。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
本次募集资金投资项目主要围绕公司现有主营业务展开，符合国家相关产业政策、行业发展趋势以及未来公司整体战略发展方向，本次募集资金投资项目的实施有助于公司把握市场机遇并保持公司业务的持续蓬勃发展，有利于优化公