德龙激光:中信建投证券股份有限公司关于苏州德龙激光股份有限公司部分募投项目变更的核查意见

中信建投证券股份有限公司
关于苏州德龙激光股份有限公司
部分募投项目变更的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”）作为苏州德龙激光股份有限公司（以下简称“德龙激光”、“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对德龙激光部分募投项目变更事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意苏州德龙激光股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕460 号），公司获准以首次公开发行方式向社会公众发行人民币普通股（A 股）2,584.00 万股，每股发行价格
30.18 元，募集资金总额为 77,985.12 万元，扣除发行费用 6,603.15 万元（不含增
值税）后，募集资金净额为 71,381.97 万元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）
于 2022 年 4 月 26 日对本次发行的资金到位情况进行了审验，并出具了大华验字
[2022]000198 号《验资报告》。
（一）募集资金投资项目基本情况
根据《苏州德龙激光股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》，公司首次公开发行股票募集资金投资项目如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资 拟投入募集 建设期 实施主体
总额 资金
1 精密激光加工设备产能扩充建设 16,438.80 16,438.80 2 年 德龙激光
项目
2 纳秒紫外激光器及超快激光器产 8,646.19 8,646.19 2 年 贝林激光
能扩充建设项目
3 研发中心建设项目 5,917.40 5,917.40 2 年 德龙激光
4 客户服务网络建设项目 2,212.30 2,212.30 2 年 德龙激光
5 补充流动资金 11,785.31 11,785.31 - 德龙激光
合计 45,000.00 45,000.00 - -
注：贝林激光系公司全资子公司苏州贝林激光有限公司
（二）前次募投项目变更情况
2023 年 12 月 29 日，公司召开了第四届董事会第十六次会议，审议通过了
《关于部分募投项目结项、部分募投项目终止及部分募投项目变更等事项的议
案》。公司将原募投项目“精密激光加工设备产能扩充建设项目”结项、原募投
项目“客户服务网络建设项目”终止、原募投项目“纳秒紫外激光器及超快激光
器产能扩充建设项目”升级变更为“激光器产业化建设项目”，原三个募投项目
节余或剩余的募集资金均用于“激光器产业化建设项目”，不足部分由公司自有
或自筹资金补足。原募投项目“研发中心建设项目”升级变更为“总部研发中心
建设项目”，相应的募集资金用于新项目投入，不足部分由自有或自筹资金补足。
公司于 2024 年 1 月 18 日召开的 2024 年第一次临时股东大会审议通过了上述议
案。公司独立董事、监事会、保荐机构对该议案均发表了同意的意见。截至 2023
年 12 月 26 日，前次募投项目结项、终止及变更情况的对应关系如下：
单位：万元
前次调整前 节余/拟 前次调整后
序号 募集资金拟 变更募 调整 拟使用募
项目名称 投资总额 集资金 事项 项目名称 投资总额 集资金
金额
1 精密激光加工设备 16,438.80 5,998.23 项目 - - -
产能扩充建设项目 结项
2 客户服务网络建设 2,212.30 1,356.61 项目 - - -
项目 终止
纳秒紫外激光器及 项目 激光器产业
3 超快激光器产能扩 8,646.19 5,668.84 变更 化建设项目 17,564.63 13,023.68
充建设项目
4 研发中心建设项目 5,917.40 4,253.61 项目 总部研发中 7,222.92 4,253.61
变更 心建设项目
备注：“拟使用募集资金”包含截至 2023 年 12 月 26 日收到的现金管理收益及利息收入。
截至 2024 年 12 月 2 日，公司前次变更后募集资金投资项目情况如下：
单位：万元
调整后的募投 募集资金计划投 募集资金实际 现金管理收益 拟变更募集资
项目 资金额(A) 投资金额(B) 及利息净额(C) 金金额
(D=A-B+C)
激光器产业化 13,023.68 0.00 244.26 13,267.94
建设项目

总部研发中心 4,253.61 0.00 71.28 4,324.89
建设项目
二、本次变更募投项目的情况
（一）本次变更募投项目的具体情况
本次变更募投项目是将使用于“激光器产业化建设项目”和“总部研发中心
建设项目”的募集资金和理财收入 17,592.83 万元整体变更至“新能源高端装备
制造项目”和“新能源研发中心建设项目”使用，实施主体均为德龙激光及全资
子公司江苏德龙激光智能科技有限公司（以下简称“江苏德龙”），具体如下：
单位：万元
本次调整前 本次调整后
序 募集资金 拟变更募集 调整 拟使用募集
号 项目名称 拟投资金 资金金额 事项 项目名称 投资总额 资金
额
1 激光器产业 13,023.68 13,267.94 新能源高端装 14,753.54 9,236.22
化建设项目 项目 备制造项目
2 总部研发中 4,253.61 4,324.89 变更 新能源研发中 10,180.98 8,356.61
心建设项目 心建设项目
注：上述数据为截至 2024 年 12 月 2 日的数据，募集资金剩余金额未包含尚未收到的现金管
理收益及利息收入，最终金额以当日专户金额为准。
（二）本次变更募投项目的原因
2024 年 1 月 3 日，公司发布公告，拟在苏州工业园区内新购置土地（以下
简称“苏州地块”）建设德龙激光总部研发中心及激光产业基地，拟投资规模为
4.5 亿元。同时，公司审议并公告了将部分首发上市募集资金投资项目变更至苏
州地块的激光器产业化建设项目及总部研发中心建设项目，拟使用募集资金
17,277.29 万元。具体内容详见公司于 2024 年 1 月 3 日在上海证券交易所网站披
露的《苏州德龙激光股份有限公司关于对外投资建设总部研发中心及激光产业基
地的公告》（公告编号：2024-003）、《苏州德龙激光股份有限公司关于部分募投
项目结项、部分募投项目终止及部分募投项目变更等事项的公告》（公告编号：
2024-004）。自年初公司与苏州工业园区取得初步合作意向后，双方就土地取得
事宜进行了多次细节商讨和持续性沟通，但至今公司尚未取得地块，募投项目无
法开展，前述募集资金未投入项目使用。
2023 年 4 月 25 日，公司发布公告，拟在江阴高新技术产业开发区内（以下
简称“江阴地块”）投入自有或自筹资金建设新能源高端装备项目，项目总投资

为 10.80 亿元。具体内容详见公司于 2023 年 4 月 27 日刊登在上海证券交易所网
站 www.sse.com.cn 的《苏州德龙激光股份有限公司关于对外投资新能源高端装备项目的公告》(公告编号：2023-012)。2024 年 3 月，公司与江阴自然资源和规划局签署了《国有建设用地使用权出让合同》。2024 年 5 月，新能源高端装备项目正式开工建设。
为避免苏州地块和江阴地块同步建设给公司带来的资金压力及经营风险，提高募集资金使用效率，增强募投项目建设和投产的确定性，将原拟用于苏州地块的募集资金变更至江阴地块的项目建设使用，即将原计划在苏州地块实施“激光器产业化建设项目”和“总部研发中心建设项目”的募集资金变更至拟在江阴地块实施“新能源高端装备制造项目”和“新能源研发中心建设项目”，不足部分由自有或自筹资金补足。江阴地块将分期建设，现已开工建设项目为“新能源高端装备制造项目”（一期