科创新源:世纪证券有限责任公司关于深圳科创新源新材料股份有限公司持续督导定期现场检查报告

保荐人名称：世纪证 券有限 责任公 司 被保荐公司简称：科创新源
保荐代表人姓名：吴 坤芳 联系电话：0755-83199599
保荐代表人姓名：叶安红 联系电话：0755-83199599
现场检查人员姓名：吴坤芳
现场检查对应期间：2024 年 1 月-9 月
现场检查时间：2024 年 11 月 19 日-2024 年 11 月 20 日
一 、现场检查 事项 现 场检查意见
( 一 )公 司 治 理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司章程、三会议事规则及各项治理制度并核查执 行情况；查阅并复制公司相关三会文件，包括 会议通 知 、议案 、会 议记录 、决 议等；查 看公司主 要经营、管理场所等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3. 三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议 内容等
要件是否齐备，会议资料是否保存完整 √
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5. 公司董监高是否按照有关 法律法规 和本所相 关业务规则履行 √
职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露 √（注 1）
义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程 √
序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
注 1：2024 年 5 月，董事黎所远因个人原因辞去董事职务；公司于 2024 年 9 月 27 日召开
2024 年第二次临时股东会、第四届董事会第一次会议及第四届监事会第一次会议，完成了董事会、监事会的换届选举及高级管理人员的聘任，公司已履行相应程序和信息披露义务。
( 二 )内 部 控 制
现场检查手段：查看公 司内 部审计及 相关内 部控制制 度、了解 内部审计 部 门人员情况、查阅内部审计部门文件资料。
1 . 是否按照相 关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门 √
(如适用)
2. 是否在股票上市后六个月 内建立内 部审计制 度并设立内部审
计部门(如适用) √
3.内部审计部门和审计委员会 的人员构 成是否 合规( 如适用) √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审 议 内部审计
部门提交的工作计划和报告等(如适用) √
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 √
工作进度、质量及发现的重大问题等(如适用)
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等(如适用)
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用 √
情况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审 √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划(如适用)
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审 √
计委员会提交年度内部审计工作报告(如适用)
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部 √
控制评价报告(如适用)
11.从事风险投资 、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
了完备、合规的内控制度 √
(三 )信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度；查阅公司信息披露文件、备查文件及投资者关系活动记录表，与公司股东大会、董事会及其专门委员会、监事会决议文件进行核实比对等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披 露流程、保 密情况等是否符合公司信
息披露管理制度的相关规定 √
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √
(四 )保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司关联交易决策制度、对外担保决策制度等相关规定，获取关联方清单，向公司相关部门人员了解公司关联交易管理制度的执行情况等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接 √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股 东 、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者 √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 √
义务
4.关联交易价格是否公允 √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 √
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债 √
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应 √
的审批程序和披露义务
(五 )募集资金使用
现场检查手段：募募募募募募2023 年使用完毕，募集资金专户已于 2023 年销户募
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等
情形 √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时 √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金 、将 募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金 √
或者偿还银行贷款的，公 司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致 ，项 目进度、投 资效 √
益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
(六 )业绩情况
现场检查手段：查看公司公开披露的财务信息、相关业务合同、同行业公司定期报告、相关人员访谈等。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √（注
2）
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
注 2：2024 年 1-6 月，公司实现归属于上市公司股东的净利润 283.61 万元，较上年同期下降
75.73%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 399.00 万元，较上年同期增长 76.31%。主要原因系：（1）2024 年上半年收到的与收益相关的政府补助较上年同期减少；（2）2024 年上半年确认的投资收益较上年同期减少所致。
(七 )公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司及控股股东、实际控制人、股东、董事、监事、高级管理人员所 作出的承诺文件，核对履行承诺条款对应的相关材料，了解承诺履行情况及相关信息披露情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
(八 )其他重要事项
现场检查手段：查阅公司信息披露文件、抽查大额资金往来合同及原始凭证；相关人员访谈、走访公司主要生产、经营场所等。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化
或者风险 √
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相
关要求予以整改 √
二、现 场检查发现的问题及说明
无

（本页无正文，为《世纪证券有限责任公司关于深圳科创新源新材料股份有限公司持续督导定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
吴坤芳 叶安红
世纪证券有限责任公司
2024 年 11 月 27 日