南新制药:常德臻诚医药科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告

南新制药:常德臻诚医药科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告
目 录

声 明......1
资产评估报告摘要......3
资产评估报告正文......5
一、委托人、被评估单位及其他资产评估报告使用人......5
二、评估目的......8
三、评估对象和评估范围......8
四、价值类型及其定义......9
五、评估基准日......9
六、评估依据......10
七、评估方法......14
八、评估程序实施过程和情况......19
九、评估假设......20
十、评估结论......22
十一、特别事项说明......23
十二、评估报告使用限制说明......25
十三、评估报告日...... 26
资产评估报告附件......27
湖南南新制药股份有限公司
拟转让股权所涉及的
常德臻诚医药科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告
声 明
一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。
二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。
本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。
本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。
四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。
五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或
1 北京卓信大华资产评估有限公司
湖南南新制药股份有限公司
拟转让股权所涉及的
常德臻诚医药科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告
者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。
六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。
七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。
2 北京卓信大华资产评估有限公司
湖南南新制药股份有限公司
拟转让股权所涉及的
常德臻诚医药科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告
湖南南新制药股份有限公司
拟转让股权所涉及的
常德臻诚医药科技有限公司股东全部权益价值
资产评估报告摘要
北京卓信大华资产评估有限公司接受湖南南新制药股份有限公司的委托，对常德臻诚医药科技有限公司的股东全部权益价值进行了评估。现将资产评估报告正文中的主要信息及评估结论摘要如下。
评估目的：本次评估目的是对湖南南新制药股份有限公司拟转让股权所涉及
常德臻诚医药科技有限公司的股东全部权益在评估基准日 2024 年 9 月 30 日所表
现的市场价值作出公允反映，为其提供价值参考意见。
评估对象和评估范围：评估对象为委托人指定的常德臻诚医药科技有限公司的股东全部权益价值；评估范围为常德臻诚医药科技有限公司评估基准日经审计后的全部资产及相关负债。账面资产总计 6,362.88 万元，其中：流动资产 5,607.88万元，非流动资产 755.00 万元；账面负债总计 22,155.06 万元，其中流动负债22,108.57 万元，非流动负债 46.50 万元；账面净资产-15,792.18 万元。
价值类型：市场价值。
评估基准日：2024 年 9 月 30 日。
评估方法：资产基础法。
评估结论：常德臻诚医药科技有限公司账面资产总计6,362.88万元，评估价值7,056.80万元，评估增值693.92万元，增值率10.91%；账面负债总计22,155.06万元，评估价值22,155.06万元，评估无增减值变化；账面净资产-15,792.18万元，评估价值-15,098.26万元，评估增值693.92万元，增值率4.39%。
评估结论详细情况见资产评估明细表和资产评估报告正文。
本次评估结论的有效使用期限为自评估基准日起一年内有效，超过本报告使
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拟转让股权所涉及的
常德臻诚医药科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告
用有效期不得使用资产评估报告。
资产评估报告的使用人应注意本报告正文中的特别事项对评估结论所产生的影响。
以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。
湖南南新制药股份有限公司
拟转让股权所涉及的
常德臻诚医药科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告
湖南南新制药股份有限公司
拟转让股权所涉及的
常德臻诚医药科技有限公司股东全部权益价值
资产评估报告正文
卓信大华评报字(2024)第 8926 号
湖南南新制药股份有限公司：
北京卓信大华资产评估有限公司接受贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对湖南南新制药股份有限公司拟转让股权涉及常德臻诚医药科技
有限公司的股东全部权益在 2024 年 9 月 30 日的市场价值进行了评估。现将资产
评估情况报告如下。
一、委托人、被评估单位及其他资产评估报告使用人
本次评估的委托人为湖南南新制药股份有限公司，被评估单位为常德臻诚医药科技有限公司，资产评估报告使用人为资产评估委托合同中约定的资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的其他资产评估报告使用人。
（一）委托人
企业名称：湖南南新制药股份有限公司
上市公司代码：688189
上市公司简称：南新制药
法定住所：长沙市浏阳经济技术开发区康里路 1 号
经营场所：长沙市浏阳经济技术开发区康里路 1 号
法定代表人：张世喜
5 北京卓信大华资产评估有限公司
湖南南新制药股份有限公司
拟转让股权所涉及的
常德臻诚医药科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告
注册资本：27,440.00 万元整
企业类型：股份有限公司(上市、国有控股)
主要经营范围：化学药品制剂、化学药品原料药、生物药品、化学试剂和助剂的制造及销售（不含危险化学品及监控品）；化工产品、药品、生物制品研发（不含危险化学品及监控品）；自营和代理各类商品及技术的进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（二）被评估单位
1、基本情况
企业名称：常德臻诚医药科技有限公司
法定住所：湖南省常德市西湖管理区西湖镇西常路 70 号
经营场所：湖南省常德市西湖管理区西湖镇西常路 70 号
法定代表人：万林
注册资本：200.00 万元
企业类型：有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)
营业期限：2020 年 12 月 24 日至无固定期限
常德臻诚医药科技有限公司（以下简称常德臻诚）于 2020 年 12 月 24 日成
立，目前已取得常德市西湖管理区市场监督管理局核发的营业执照，统一社会信用代码为 91430700MA4T114Q72，初始注册资本 200.00 万元，由湖南南新制药股份有限公司出资，出资方式为货币出资。
设立时股权结构如下：
金额单位：人民币万元
序号 股东名称 出资金额 出资比例 实缴金额 实缴比例
1 湖南南新制药股份有限公司 200.00 100.00% 200.00 100.00%
合计 200.00 100.00% 200.00 100.00%
截至评估基准日，股权结构如下：
6 北京卓信大华资产评估有限公司
湖南南新制药股份有限公司
拟转让股权所涉及的
常德臻诚医药科技有限公司股东全部权益价值 资产评估报告
金额单位：人民币万元
序号 股东名称 出资金额 出资比例 实缴金额 实缴比例
1 湖南南新制药股份有限公司 200.00 100.00% 200.00 100.00%
合计 200.00 100.00% 200.00