赫美集团:鹏飞聚能(孝义)北姚新燃料有限公司拟收购山西巨能新燃料有限公司和山西巨能新燃料有限公司北姚加氢综合能源岛资产项目资产评估报告

目 录

声 明 ...... 1
摘 要 ...... 2
一、 委托人、产权持有人和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人
概况...... 4
二、 评估目的...... 7
三、 评估对象和评估范围 ...... 8
四、 价值类型...... 9
五、 评估基准日 ...... 9
六、 评估依据...... 9
七、 评估方法......11
八、 评估程序...... 14
九、 评估假设...... 15
十、 评估结论...... 16
十一、 特别事项说明...... 16
十二、 资产评估报告使用限制说明...... 18
十三、 资产评估报告日 ...... 19
资产评估报告附件目录 ...... 20
网址：http://www.caa—bj.com.cn 电话：010—88395166 传真：010—88395661 邮编 100044
地址：北京市西城区车公庄大街 9 号院五栋大楼 B1 栋 13 层 邮箱：zhongtianhua@zthcpv.com

声 明
一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。
二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。
本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。
本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。
四、评估对象涉及的资产清单由委托人、产权持有人申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。
五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。
六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。
七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。
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鹏飞聚能（孝义）北姚新燃料有限公司拟收购山西巨能新燃料有限
公司和山西巨能新燃料有限公司北姚加氢综合能源岛资产项目
评估报告
摘 要
中天华资评报字（2024）第11343号
北京中天华资产评估有限责任公司接受鹏飞聚能（孝义）北姚新燃料有限公司的 委托，对鹏飞聚能（孝义）北姚新燃料有限公司拟资产收购所涉及的山西巨能新燃料 有限公司的固定资产及无形资产和山西巨能新燃料有限公司北姚加氢综合能源岛土 地使用权市场价值进行了评估，为拟进行的资产收购行为提供价值参考依据。
根据评估目的，本次评估对象为山西巨能新燃料有限公司的固定资产及无形资产 和山西巨能新燃料有限公司北姚加氢综合能源岛土地使用权市场价值，评估范围是山 西巨能新燃料有限公司拥有的房屋建筑物、构筑物、机器设备、电子设备、无形资产 和山西巨能新燃料有限公司北姚加氢综合能源岛拥有的土地使用权，具体评估范围以 山西巨能新燃料有限公司和山西巨能新燃料有限公司北姚加氢综合能源岛提供的评 估申报表为准。
评估基准日为2024年10月27日。
本次评估的价值类型为市场价值。
本次评估以持续使用和公开市场为前提，结合评估对象的实际情况，综合考虑各 种影响因素，采用成本法对山西巨能新燃料有限公司的固定资产、无形资产和山西巨 能新燃料有限公司北姚加氢综合能源岛的土地使用权进行评估，确定评估结论。
根据以上评估工作，在评估前提和假设条件下，得出如下评估结论：
评估结果：山西巨能新燃料有限公司和山西巨能新燃料有限公司北姚加氢综合能 源岛资产账面值为5,064.93万元，资产评估价值（不含税）为5,321.34万元，增值额为 256.41万元，增值率为5.06%。
在使用本评估结论时，特别提请报告使用人使用本报告时注意报告中所载明的特殊 事项以及期后重大事项。
本报告评估结论自评估基准日起一年内有效，即有效期至2025年10月26日。超过一 年，需重新进行评估。
在使用本评估结论时，提请报告使用人关注以下事项：
1、山西巨能新燃料有限公司和山西巨能新燃料有限公司北姚加氢综合能源岛评估结论不含增值税；
2、截至评估基准日，山西巨能新燃料有限公司北姚加氢综合能源岛未取得气瓶充装许可证、燃气经营许可证；
3、截至评估基准日 2024 年 10 月 27 日，纳入本次评估范围内的房屋建筑物未办理
不动产登记证。对于该房产的建筑面积，本次评估根据企业提供申报表的面积填报，
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评估人员进行了必要的核实，未发现重大差异。对于该部分面积与将来最终房地产管理部门确定的面积不符的，应以房地产管理部门办理产权证时确定的面积为准。针对上述产权事项，山西巨能新燃料有限公司承诺：该房产产权所属情况不存在任何争议，也无任何抵押、担保、债务纠纷等情况；上述资产截至基准日不存在法律、经济等未决事项；如因上述产权瑕疵问题引起的纠纷，山西巨能新燃料有限公司承担全部责任。
以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正 确理解和使用评估结论，应当阅读资产评估报告正文。
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鹏飞聚能（孝义）北姚新燃料有限公司拟收购山西巨能新燃料有限
公司和山西巨能新燃料有限公司北姚加氢综合能源岛资产项目
资产评估报告
中天华资评报字（2024）第11343号
鹏飞聚能（孝义）北姚新燃料有限公司：
北京中天华资产评估有限责任公司接受贵公司的委托，遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，根据委托履行必要的资产评估程序，采用成本法，对鹏飞聚能（孝义）北姚新燃料有限公司拟实施资产收购所涉及的山西巨能新燃料有限公司的固定资产及无形资产和山西巨能新燃料有限公司北姚加氢综合能源岛土地使用权，在2024年10月27日的市场价值进行了评估。
现将资产评估情况报告如下：
一、委托人、产权持有人和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况
本项目委托人为鹏飞聚能（孝义）北姚新燃料有限公司，产权持有人一为山西巨能新燃料有限公司，产权持有人二为山西巨能新燃料有限公司北姚加氢综合能源岛。资产评估报告使用人包括委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和国家法律、法规规定的资产评估报告使用人。除上述之外，任何得到报告的第三方都不应被视为资产评估报告使用人，资产评估机构和资产评估师也不对该等第三方因误用资产评估报告而产生的损失承担任何责任。
（一） 委托人简介：
1.企业名称：鹏飞聚能（孝义）北姚新燃料有限公司
2.统一社会信用代码：91141181MAE0EMMF1E
3.企业性质：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
4.注册资本：壹仟万圆整
5.注册地址：山西省吕梁市孝义市梧桐镇北姚村
6.法定代表人：杨雪枫
7.成立日期：2024年09月18日
8.营业期限：2024年09月18日至无固定期限
9.经营范围：一般项目：站用加氢及储氢设施销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；气体、液体分离及纯净设备制造；气体、液体分离及纯净设备销售；充电桩销售；电动汽车充电基础设施运营；集中式快速充电站；充电控制设备租赁；农副产品销售；食品销售（仅销售预包装食品）；日用百货销售；橡胶制品销售；保健食品（预包装）销售；医用口罩零售；消毒剂销售（不含危险化学品）；劳动保护用品销售；新鲜水果零售；针纺织品销售；日用品销售；体育用品及器材零售；玩具、
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动漫及游艺用品销售；润滑油销售；五金产品零售；汽车装饰用品销售；玩具销售；办公用品销售；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；洗车服务；停车场服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 许可项目：燃气汽车加气经营；燃气经营；食品互联网销售；餐饮服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。
10.历史沿革：
鹏飞聚能（孝义）北姚新燃料有限公司系由山西鹏飞聚能新燃料有限公司出资设立，于2024年09月18日在孝义市行政审批服务管理局登记注册，取得统一社会信用代码为91141181MAE0EMMF1E《营业执照》。鹏飞聚能（孝义）北姚新燃料有限公司成立时注册资本为人民币1000万元，均由山西鹏飞聚能新燃料有限公司出资。
（二） 产权持有人一简介：
1.企业名称：山西巨能新燃料有限公司
2.统一社会信用代码：91141181MA0GTA5M9J
3.企业性质：其他有限责任公司
4.注册资本：伍仟万圆整
5.注册地址：山西省吕梁孝义市梧桐镇南姚村