水羊股份:2024年三季度报告

证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2024-068
水羊集团股份有限公司
2024 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上年
增减 同期增减
营业收入（元） 752,001,981.44 -30.87% 3,044,847,507.51 -9.84%
归属于上市公司股东的 -11,439,778.31 -130.41% 94,356,273.68 -47.60%
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 -11,640,126.64 -124.40% 107,714,800.19 -44.82%
利润（元）
经营活动产生的现金流 -- -- -84,092,122.08 -41.81%
量净额（元）
基本每股收益（元/股） -0.0292 -130.26% 0.2425 -47.58%
稀释每股收益（元/股） -0.0146 -115.29% 0.2474 -46.33%
加权平均净资产收益率 -0.48% -1.94% 4.49% -4.79%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,086,902,596.51 4,114,979,918.91 -0.68%
归属于上市公司股东的 2,082,793,932.75 2,075,806,726.67 0.34%
所有者权益（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动性资产处置损益（包
括已计提资产减值准备的冲 39,310.58 -59,770.19 主要系本期处置固定资产
销部分）
计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切
相关、符合国家政策规定、 1,511,118.76 3,483,263.76 主要系本期取得的政府补助
按照确定的标准享有、对公
司损益产生持续影响的政府
补助除外）
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，非
金融企业持有金融资产和金 281,152.33 -17,231,303.05 主要系本期远期外汇合约公允价
融负债产生的公允价值变动 值变动、理财收益产生的损益
损益以及处置金融资产和金
融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业 -1,565,713.76 -4,083,014.37 主要系对外捐赠等产生的营业外
外收入和支出 收支
减：所得税影响额 67,256.59 -4,532,040.46
少数股东权益影响额（税 -1,737.01 -256.88
后）
合计 200,348.33 -13,358,526.51 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
1、资产负债表
单位：元
主要资产负债表项目 2024 年 09 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 变动比例 说明
货币资金 296,324,532.38 554,319,908.29 -46.54% 本期支付推广费和货款所致
交易性金融资产 141,083,731.43 260,115,906.43 -45.76% 主要系本期结构性存款到期赎回所致
预付款项 272,631,659.34 120,711,368.29 125.85% 主要系本期预付货款及推广费增加所致
长期待摊费用 25,225,657.66 44,589,516.95 -43.43% 主要系本期长期待摊摊销结转所致
短期借款 309,796,815.68 232,102,182.52 33.47% 主要系本期新增短期借款所致
交易性金融负债 0.00 25,691,160.93 -100.00% 主要系远期外汇合约到期平仓所致
应付票据 5,198,465.17 7,895,468.48 -34.16% 主要系本期账面承兑到期还款所致
应付账款 175,481,512.02 271,963,384.91 -35.48% 主要系本期应付工程款减少所致
合同负债 42,890,917.60 29,057,102.12 47.61% 主要系本期预收货款增加所致
一年内到期的非流动负债 48,343,054.69 235,259,156.32 -79.45% 主要是本期一年内到期的长期借款减少所致
长期借款 526,947,669.73 357,669,888.38 47.33% 主要系本期新增长期借款所致
租赁负债 9,412,710.63 5,458,026.02 72.46% 主要是本期新增租赁合约所致
2、利润表
单位：元
利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 说明
税金及附加 9,405,623.45 15,194,147.48 -38.10% 主要是城建税及地方教育费附加所致
投资收益（损失以“－”号 -42,213,497.96 382,360.08 -11140.25% 主要系远期外汇合约到期平仓所致
填列）
公允价值变动收益（损失以 24,673,777.93 -25,820,319.58 195.56% 主要系远期外汇合约公允价值变动所致
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -1,420,679.72 -6,217,930.07 -77.15% 主要系本期计提的坏账准备减少所致
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -19,392,449.54 -8,541,365.06 127.04% 主要系本期计提的存货跌价准备增加所致
号填列）
资产处置收益（损失以“-” 0 52,391.13 -100.00%
号填列）
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 21,178 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）