昆船智能:信息披露管理制度(2024年10月)

昆船智能技术股份有限公司
信息披露管理制度
2024 年 10 月

第一章 总则
第一条 为规范昆船智能技术股份有限公司（下称“公司”
或“本公司”）的信息披露行为，确保信息披露的公平性，切实保护公司及社会公众股股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，制定本制度。
第二条 本制度所称信息披露是指将可能对公司股票及
其衍生品种交易价格产生重大影响的信息以及证券监管部门要求披露的其他信息，按法律、行政法规、部门规章、规范性文件规定，在符合中国证监会规定条件的媒体（以下统称符合条件媒体）上公告信息。公司披露的信息不得涉及国家秘密。
第三条 信息披露文件主要包括：招股说明书、募集说明
书、上市公告书、定期报告和临时报告等。
第四条 信息披露义务人包括公司及其董事、监事、高级
管理人员、股东或存托凭证持有人、实际控制人、收购人、重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、单位及其相关人员，破产管理人及其成员，以及法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担信息披露义务的主体。
第五条 信息披露应当真实、准确、完整、及时、简明清
晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第六条 公司的董事、监事、高级管理人员忠实、勤勉地
履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。
第七条 在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或
者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。
第八条 公司及其他信息披露义务人依法披露信息，应当
将公告文稿和相关备查文件报送深圳证券交易所登记，并在符合条件媒体发布。
在符合条件媒体上公告之前，公司及信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等任何其他形式代替信息披露或者泄露未公开重大信息，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。公司及相关信息披露义务人确有需要的，可以在非交易时段通过新闻发布会、媒体专访、公司网站、网络自媒体等方式对外发布应披露的信息，但公司应当于下一交易时段开始前披露相关公告。
信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送公司注册地证监局，并置备于公司住所供社会公众查阅。
第九条 公司股东、实际控制人等相关信息披露义务人，
应当按照有关规定履行信息披露义务，并配合公司做好信息披露工作，及时告知公司已发生或拟发生的重大事件，并严格履行其所作出的承诺，并在正式公告前不得对外泄漏相关信息。
第十条 董事长对公司信息披露事务管理承担首要责任，
董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，办理公司信息对外公布等相关事宜。
第十一条 董事和董事会、监事和监事会、高级管理人
员应当配合董事会秘书信息披露相关工作，并为董事会秘书和信息披露事务管理部门履行职责提供工作便利，董事会、监事会和公司经营层应当建立有效机制，确保董事会秘书能够第一时间获悉公司重大信息，保证信息披露的及时性、公平性、真实性、准确性和完整性。
第二章 重大信息的内部管理
第十二条 董事会秘书负责公司未公开重大信息的收集，
公司应保证董事会秘书能够及时、畅通地获取相关信息。任何董事、监事、高级管理人员知悉未公开重大信息，应及时报告公司董事会，同时知会董事会秘书。董事会秘书应对上报的重大信息进行分析和判断，如按规定需要履行信息披露义务的，董事会秘书应当及时向董事会报告，提请董事会履行相应程序并对外披露。
第十三条 公司董事会秘书负责公司未公开重大信息的
对外公布，其他董事、监事、高级管理人员和其他人员，非经董事会书面授权，不得对外发布任何公司未公开重大信息。
第十四条 公司董事会秘书有关信息披露方面的工作主
要包括：
（一）准备和提交报公司股票挂牌交易的证券交易所以
及公司注册地证监局的相关文件；

（二）组织和协调公司的信息披露行为，包括建立相关
信息披露制度、保密制度、接待来访、回答咨询、联系
股东、向投资者提供相关资料等；
（三）参加信息披露的有关会议，公司在作出重大决策
前，从信息披露的角度为公司提供咨询意见；
（四）协助公司董事、监事、高级管理人员了解信息披
露方面的法律、法规和规范性文件的相关规定。
第十五条 公司应加强未公开重大信息内部流转过程中
的保密工作，明确未公开重大信息的密级，尽量缩小接触未公开重大信息的人员范围，并保证其处于可控状态。
第十六条 公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以
上的股东及其一致行动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说明。公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。
第三章 信息披露的内容
第一节 招股说明书、募集说明书与上市公告书
第十七条 公司编制招股说明书、募集说明书、上市公
告书应当符合中国证监会和深圳证券交易所的相关规定。凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，不论相关规定是否明确要求，均应在招股说明书、募集说明书、上市公告书中披露。

第十八条 公司的董事、监事、高级管理人员，应当在
证券发行、上市前对招股说明书、募集说明书、上市公告书签署书面确认意见，确信其内容真实、准确、完整，并加盖公司公章。
第十九条 公司在非公开发行新股后，应当依法披露发
行情况报告书。
第二节 定期报告
第二十条 公司披露的定期报告包括年度报告、半年度
报告和季度报告。定期报告编制和披露的内容和格式应当符合中国证监会的相关规定。不论相关规定是否有明确要求，凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。
第二十一条 年度报告中的财务会计报告应当经具有证
券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。公司半年度报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列情形之一的，公司应当审计：
（一）拟依据半年度报告进行利润分配（仅进行现金分红的除外）、公积金转增股本或弥补亏损的；
（二）中国证监会或深圳证券交易所认为应当进行审计的其他情形。
公司季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或深圳证券交易所另有规定的除外。
第二十二条 公司年度报告应当在每个会计年度结束之
日起 4 个月内，半年度报告应当在每个会计年度的上半年结
束之日起 2 个月内，季度报告应当在每个会计年度第 3 个月、第 9 个月结束后的 1 个月内编制完成并披露。第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。
公司预计不能在规定的期限内披露定期报告的，应当及时向深圳证券交易所报告，并公告不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。
第二十三条 公司应披露的季度报告、半年度报告、年
度报告应包括如下内容：
（一）年度报告应当记载以下内容：
1、公司基本情况；
2、主要会计数据和财务指标；
3、公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总数，公司前 10 大股东持股情况；
4、持股 5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；
5、董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情况；
6、董事会报告；
7、管理层讨论与分析；
8、报告期内重大事件及对公司的影响；
9、财务会计报告和审计报告全文；
10、中国证监会及深圳证券交易所规定的其他事项。
（二）半年度报告披露的内容应当包括：
1、公司基本情况；

3、公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前 10 大股东持股情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况；
4、管理层讨论与分析；
5、报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
6、财务会计报告；
7、中国证监会及深圳证券交易所规定的其他事项。
（三）季度报告应当记载以下内容：
1、公司基本情况；
2、主要会计数据和财务指标；
3、中国证监会及深圳证券交易所规定的其他事项。
第二十四条 公司董事会应当确保公司定期报告按时
披露。
第二十五条 公司定期报告内容应当经董事会审议通过，
未经董事会审议通过的定期报告不得披露。
定期报告未经董事会审议、董事会审议未通过或者因故无法形成有关董事会决议的，公司应当披露具体原因和存在的风险、董事会的专项说明以及独立董事意见。
第二十六条 公司董事、监事、高级管理人员应当对定
期报告签署书面确认意见，监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见，说明董事会对定期报告的编制和审核程序是否符合法律法规、中国证监会和深圳证券交易所的规定，报告的内容是否真实、准确、完整地
反映公司的实际情况。董事、监事、高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或存在异议的，应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投反对票或者弃权票，并应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应予以披露。
董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则，其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。
第二十七条 公司预计年度经营业绩或者财务状况将出
现下列情形之一的，应当在会计年度结束之日起的一个月内进行预告：
（一）净利润为负；
（二）净利润与上年同期相比上升或者下降 50%以上；
（三）实现扭亏为盈；
（四）期末净资产为负。
公司定期报告披露前向国家有关机关报送未公开的定期财务数据，预计无法保密的，应当及时披露业绩快报。公司在定期报告披露前出现业绩泄露，或者因业绩传闻导致公司股票及其衍生品种交易异常波动的，公司应当及时披露业绩快报。
第二十八条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审
计报告的，公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
第二十九条 公司原则上应当依据经审计的财务报表进
行利润分配，且应当在董事会审议定期报告的同时审议利润分配方案。公司拟以半年度财务报告为基础进行现金分红，且不送红股或者不用资本公积金转增股本的，半年度财务报告可以不经审计。
第三十条 公司应当在年度报告中，遵循关联性和重要
性原则，披露下列可能对公司产生重大不利影响的风险因素：
（一）核心竞争力风险，包括技术更迭、产品更新换代或竞争加剧导致市场占有率和用户规模下降，研发投入超出预期或进程未达预期，核心技术、关键设备、经营模式等可能被替代或者被淘汰，核心技术人员发生较大变动等；
（二）经营风险，包括单一客户依赖、原材料价格上涨、产品或服务价格下降等；
（三）债务及流动性风险，包括资产负债率上升、流动比率下降、财务费用增加、债务违约、债权人提前收回借款或提高借款条件等；
（四）行业风险，包括行业出现周期性衰退、产能过剩、市场容量下滑或者增长停滞、行业上下游供求关系发生重大不利变化等；
（五）宏观环境风险，包括相关法律、税收、外汇、贸易等政策发生重大不利变化；
（六）深圳证券交易所或者公司认定的其他重大风险。