时创能源:常州时创能源股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

目 录

一、前次募集资金使用情况鉴证报告......第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告......第 3—9 页
前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕10422 号
常州时创能源股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的常州时创能源股份有限公司（以下简称时创能源公司）管
理层编制的截至 2024 年 6 月 30 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供时创能源公司以简易程序向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为时创能源公司以简易程序向特定对象发行股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
时创能源公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对时创能源公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，时创能源公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实
反映了时创能源公司截至 2024 年 6 月 30 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年九月二十五日

常州时创能源股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本公
司截至 2024 年 6 月 30 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意常州时创能源股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕996 号），本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售与网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方
式发行人民币普通股（A 股）股票 40,000,800 股，发行价为每股人民币 19.20 元，共计募
集资金 76,801.54 万元，坐扣承销和保荐费用 4,377.69 万元后的募集资金为 72,423.85 万
元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2023 年 6 月 26 日汇入本公司募集资金监管
账户。另减除审计及验资费、律师费、信息披露费、发行手续费及材料制作费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,330.74 万元后，公司本次募集资金净额为 70,093.11万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕319 号）。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
开户银行 银行账号 初始存放 2024 年 6 月 备注
金额 30 日余额
中国建设银行股份 32050162633609955555 7,847.17 4,947.09 募集资金专户
有限公司溧阳支行
招商银行股份有限 519902738210603 5,257.44 2,067.91 募集资金专户
公司溧阳支行
江苏银行股份有限 83200188000206253 13,730.58 920.91 募集资金专户

开户银行 银行账号 初始存放 2024 年 6 月 备注
金额 30 日余额
公司溧阳支行
江苏银行股份有限 83200188000206335 8,607.93 2,762.07 募集资金专户
公司溧阳支行
兴业银行股份有限 406030100100140715 18,000.00 26.12 募集资金专户
公司溧阳支行
江苏银行股份有限 83200188000206417 16,650.00 47.02 募集资金专户
公司溧阳支行
兴业银行股份有限 406030100100148477 805.24 募集资金专户
公司溧阳支行
合 计 70,093.11 11,576.36
注：数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，系由四舍五入造成，以下同
此外，公司尚有 2,000.00 万元闲置募集资金用于现金管理，详见本报告八、闲置募集
资金的使用之说明。
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
公司首次公开发行股票实际可用募集资金净额为人民币 70,093.11 万元，少于原拟投入
募集资金金额人民币 109,597.49 万元。鉴于实际募集资金净额与募投项目投资金额存在缺口，为保障募集资金投资项目的顺利实施，提高公司自有资金使用效率，节省投资成本，在不改变募集资金投入金额的前提下，公司根据实际情况，拟对募投项目“研发中心及信息化建设项目”中研发中心的实施方式、实施主体、实施地点进行调整，具体调整情况如下：
项目 变更前 变更后
研发中心实施方式 购买办公场地 租赁办公场地
研发中心实施主体 本公司 子公司时创光伏科技（杭州）
有限公司
研发中心实施地点 南京 杭州
本次调整仅“研发中心及信息化建设项目”总投资金额发生变化，不涉及募集资金投入金额的变化，调整后项目总投资金额如下：
单位：万元
项目 变更前 变更后
项目投资总额 21,778.60 8,607.93
募集资金拟投入金额 8,607.93 8,607.93
上述变更事项经公司 2023 年 10 月 30 日二届十次董事会和二届八次监事会审议通过，
并由公司独立董事发表了独立意见，同时也履行了公开信息披露义务，公司 2023 年 11 月20 日第四次临时股东大会审议批准上述变更事项。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
(一) 高效太阳能电池设备扩产项目
本项目承诺投资总额 7,847.17 万元，截至 2024 年 6 月 30 日，该项目已使用募集资金
投资金额为 3,054.23 万元，与承诺投资差异 4,792.94 万元，系该项目生产线仍在建设中，尚未使用完募集资金所致。
(二) 新材料扩产及自动化升级项目
本项目承诺投资总额 5,257.44 万元，截至 2024 年 6 月 30 日，该项目已使用募集资金
投资金额为 3,245.12 万元，与承诺投资差异 2,012.32 万元，系该项目仍在建设中，尚未使用完募集资金所致。
(三) 高效太阳能电池工艺及设备研发项目
本项目承诺投资总额 13,730.58 万元，截至 2024 年 6 月 30 日，该项目已使用募集资金
投资金额为 12,899.21 万元，与承诺投资差异 831.37 万元，系该项目仍在进行中，尚未使用完募集资金所致。
(四) 研发中心及信息化建设项目
本项目承诺投资总额 8,607.93 万元，截至 2024 年 6 月 30 日，该项目已使用募集资金
投资金额为 3,148.63 万元，与承诺投资差异 5,459.30 万元，系该项目仍在建设中，尚未使用完募集资金所致。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

合计 109,597.49 70,093.11 56,997.19 109,597.49 70,093.11 56,997.19 -13,095.93
[注 1]根据公司 2023 年 7 月 13 日二届五次董事会审议通过的《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，由于本次发行募集资金净额低于招股说明书中拟
投入的募集资金金额，结合公司实际情况，本公司对募投项目拟投入募集资金的金额进行相应调整
[注 2]根据公司 2024 年 6 月 25 日二届十五次董事会审议通过的《关于部分募投项目延期的议案》，综合考虑当前部分募投项目实施进度等因素，公司对部分募投项目达到
预定可使用状态的日期进行调整，将高效太阳能电池设备扩产项目、新材料扩产及自动化升级项目、研发中心及信息化建设项目达到预定可使用状态的日期分别延期至 2026年二季度、2025 年二季度、2026 年二季度
第 8 页 共 9 页