鸥玛软件:中信证券股份有限公司关于山东山大鸥玛软件股份有限公司2024年半年度跟踪报告

中信证券股份有限公司
关于山东山大鸥玛软件股份有限公司
2024年半年度跟踪报告
保荐人名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：鸥玛软件（301185.SZ）
保荐代表人姓名：胡宇 联系电话：010-60833032
保荐代表人姓名：牛振松 联系电话：0531-89606226
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 无
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不
限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金
是
管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易
制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 6次
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件 是
一致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 0次

（2）列席公司董事会次数 0次
（3）列席公司监事会次数 0次
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 0次，计划下半年进行
（2）现场检查报告是否按照深圳证券交易所规定 不适用
报送
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 不适用
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数 4次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 无
7.向深圳证券交易所报告情况（现场检查报告除
外）
（1）向深圳证券交易所报告的次数 无
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8.关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 是
（2）关注事项的主要内容 1）保荐机构关注到，发行人的募集资金投资
进度在2024年1-6月进展缓慢、截至2024年6月
末募投项目投资进度仅3.53%，提请关注募投
项目可能存在延期、变更风险；
2）保荐人关注到发行人在募集资金现金管理
过程中购买了名义期限较长的大额存单产品；
3）保荐人关注到，2024年6月末应收账款余额
增长较快，部分应收款项账龄较长；提请关注
应收账款回款风险及坏账计提充分性。

（3）关注事项的进展或者整改情况 1）保荐人已督促发行人尽快对募投项目的可
行性进行重新论证，并及时履行变更或延期审
议程序及信息披露义务。
2）保荐人已督促发行人对前述大额存单产品
进行了转让处置；截至本跟踪报告出具日，发
行人已完成相关理财产品的转让。后续保荐人
将继续关注募集资金现金管理的情况，并督促
发行人加强法律法规的学习。
3）保荐人将持续关注长账龄应收账款的回款
情况。
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 0次，计划下半年开展
（2）培训日期 不适用
（3）培训的主要内容 不适用
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
保荐人查阅了公司信息披露文件，投资者关
系登记表，深圳证券交易所互动易网站披露
信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕
1.信息披
信息管理和知情人登记管理情况，信息披露 不适用
露
管理制度，检索公司舆情报道，对高级管理
人员进行访谈，未发现公司在信息披露方面
存在重大问题。
2.公司内 保荐人查阅了公司章程及内部制度文件，对
部制度的 公司高级管理人员进行访谈，未发现公司在 不适用
建立和执 公司内部制度的建立和执行方面存在重大问

行 题。
保荐人查阅了公司最新章程、三会议事规则
3．“三 及会议材料、信息披露文件，对高级管理人
不适用
会”运作 员进行访谈，未发现公司在“三会”运作方
面存在重大问题。
4.控股股
保荐人查阅了公司股东名册、持股比例、最
东及实际
新公司章程、三会文件、信息披露文件，未 不适用
控制人变
发现公司控股股东及实际控制人发生变动。
动
保荐人查阅了公司募集资金管理使用制度，
查阅了募集资金专户银行对账单和募集资金
使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭
证抽查，查阅募集资金使用信息披露文件和
决策程序文件，实地查看募集资金投资项目
5.募集资
现场，了解项目建设进度及资金使用进度，
金存放及 不适用
取得上市公司出具的募集资金使用情况报
使用
告，对公司高级管理人员进行访谈，未发现
公司在募集资金存放及使用方面存在重大问
题，需提示关注事项参见本报告“8.关注职
责的履行情况”之“关注事项的主要内
容”。
保荐人查阅了公司章程及关于关联交易的内
6.关联交 部制度，取得了关联交易明细，查阅了决策
不适用
易 程序和信息披露材料，对关联交易的定价公
允性进行分析，对高级管理人员进行访谈。
保荐人查阅了公司章程及关于对外担保的内
7.对外担 部制度，查阅了决策程序和信息披露材料，
不适用
保 对高级管理人员进行访谈，未发现公司在对
外担保方面存在重大问题。
保荐人查阅了公司资产购买、出售的内部制
8.购买、
度，对高级管理人员进行访谈，公司不存在 不适用
出售资产
重大资产购买、出售情形。
9. 其 他 保荐人查阅了公司对外投资、风险投资、委不适用
业 务 类 托理财、财务资助、套期保值等相关制度，
别 重 要 取得了相关业务协议、交易明细，查阅了决
事 项 策程序和信息披露材料，对高级管理人员进
（ 包 括 行访谈，未发现公司在上述业务方面存在重
对 外 投 大问题。
资 、 风
险 投
资 、 委
托 理
财 、 财
务 资
助 、 套
期 保 值
等）
10.其他
（包括经 保荐人查阅了公司定期报告及其他信息披露
营环境、 文件、财务报表，查阅了公司董事、监事、
业务发 高级管理人员名单及其变化情况，实地查看
展、财务 公司生产经营环境，查阅同行业上市公司的
状况、管 定期报告及市场信息，对公司高级管理人员 不适用
理状况、 进行访谈，未发现公司在经营环境、业务发
核心技术 展、财务状况、管理状况、核心技术等方面
等方面的 存在重大问题。
重大变化
情况）
三、公司及股东承诺事项履行情况
是 否 履 行未履行承诺的原
公司及股东承诺事项
承诺 因及解决措施
1、关于股份锁定的承诺 是 不适用
2、关于持股意向及减持意向的承诺 是 不适用
3、关于稳定股价的预案及承诺 是 不适用

4、对欺诈发行上市的股份回购和股份买回承诺 是 不适用
5、填补被摊薄即期回报的承诺 是 不适用
6、利润分配政策的承诺 是 不适用
7、依法承担赔偿或赔偿责任的承诺